Sans vigilance - Global Witness

maximiser les intérêts journaliers. Nous avons toutefois identifié qu’au moins 375 millions de
dollars sont sortis de ces comptes pour être déposés dans d’autres banques aux États-Unis et
dans d’autres pays du monde… ». 219 M. Rapp a par la suite confirmé cette information à
Global Witness.
Les comptes ont été fermés, d’après Reuters, en décembre 2003, soit quatre mois après que
Taylor ait quitté ses fonctions de Président. 220 Selon des sources de Global Witness, au moins
un des comptes auxquels M. Rapp fait référence serait le compte de la LBDI à Citibank. 221
Une troisième lettre adressée par le ministère des Finances à l’OTC, datée du 29 mai 1999,
ordonne à cette dernière de verser 2,5 millions de dollars à la place de taxes forestières sur le
compte « GOL Tax a/c #111-000043 through [par l’intermédiaire de] ABA-021-000089
Citibank NA, 399 Park Ave, New York NY 10043, A/C#36006105 FFC ». 222 FFC signifie
probablement « à créditer au compte de » (« for further credit »), et ce dernier numéro de
compte est le même que le compte LBDI ci-dessus, ce qui suggère que ce paiement prévu
pour le compte des recettes fiscales du gouvernement libérien était également destiné au
même compte de la LBDI à Citibank.
Global Witness a demandé à Citibank quelles mesures de diligence raisonnable elle avait
prises pour identifier les bénéficiaires effectifs et la source des fonds de ces comptes, si elle
avait assuré le suivi des transactions passant par les comptes et si elle avait déposé des
déclarations de transactions ou d’opérations suspectes ayant trait à ces comptes. À nouveau,
Citibank a déclaré ne pas pouvoir s’exprimer à ce sujet. 223
En revanche, à Monrovia, la LBDI s’est montrée très accommodante. Répondant aux
demandes de renseignements de Global Witness, elle a confirmé avoir tenu le compte numéro
36006105 à Citibank, ouvert dans les années 1960. Les signataires en étaient les
« responsables exécutifs » de la LBDI. Global Witness a demandé à la LBDI quelles mesures
de diligence raisonnable elle avait prises à l’égard des bénéficiaires effectifs du compte,
autrement dit de ses propres clients. La banque libérienne a répondu : « La LBDI a observé
dans la mesure du possible sa procédure opérationnelle spécialement dédiée à la connaissance
du client. Le compte est géré dans le cadre d’une relation de correspondant bancaire et les
bénéficiaires effectifs sont des clients de la LBDI, qui sont divers ». 224
La LBDI a joint la liste de pointage « KYC » (connaissance du client) qu’elle emploie pour
évaluer les nouveaux clients, datée de 2003 (soit bien avant l’ouverture du compte). Bien qu’il
y soit demandé si l’identité du client et la transparence de l’origine de ses fonds ont été
déterminées et vérifiées, aucune mention n’y est faite des personnes politiquement exposées.
La liste de pointage exige cependant que les clients soient informés de la possibilité que « leur
compte soit surveillé de temps à autre conformément aux dispositions LBC, aux
réglementations de la LBDI et au Patriot Act à la demande de notre correspondant bancaire,
Citibank » et précise que « Citibank peut cesser tout virement jugé suspect par Citibank ». La
LBDI ne précise pas si cette politique était en vigueur avant 2003, et n’a pas répondu aux
requêtes ultérieures de Global Witness, qui lui demandait d’éclaircir ce point.
La LBDI a affirmé ne jamais avoir émis de déclarations d’opérations suspectes ayant trait au
compte, car « aucune activité suspecte n’a jamais été constatée ».
La LBDI a déclaré que ce compte tenu au titre de services de banque correspondante à
Citibank avait été fermé en novembre 2003, et a transmis les courriers échangés entre la LBDI
et Citibank concernant sa fermeture. Il semblerait que celle-ci n’ait rien eu à voir avec le
changement de gouvernement au Libéria : Citibank se retirait en effet de 14 pays pour des
raisons stratégiques. Un représentant de Citigroup à Johannesburg a ainsi écrit à la LBDI :
« Citigroup repositionne ses opérations NPC Africa pour se concentrer sur des clients dans
des pays spécifiques que nous pouvons mieux servir, notre offre de services et notre
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