Deutsche Beteiligungs AG

12.4.2 Sonstiges
Der DBAG-Konzern hat gegenüber diversen Fonds Finanzierungszusagen abgegeben, und zwar
gegenüber Harvest Partners IV GmbH & Co KG, Quartus Capital Partners I, DBG Eastern Europe
II L.P. sowie Harvest Partners III, HSBC Technology, HSBC India.
Diese Finanzierungsverpflichtungen sind nicht in der Bilanz ausgewiesen und werden im Anhang
unter Sonstige Angaben angegeben.
Die möglichen Einzahlungsverpflichtungen betrugen im Geschäftsjahr 2000/2001 80,2 Mio. Euro
und im Geschäftsjahr 2001/2002 79,5 Mio. Euro und im Geschäftsjahr 2002/2003 71,6 Mio. Euro.
Der Rückgang dieser Zahlungsverpflichtungen beruht darauf, dass zwischenzeitlich entsprechende
Kapitalabrufe erfolgt sind und der DBAG-Konzern keine neuen Verpflichtungen eingegangen
ist.
Das ausgewiesene Treuhandvermögen enthält im Wesentlichen drei Beteiligungsunternehmen,
die von der Deutsche Beteiligungsgesellschaft mbH aus Gründen der Außendarstellung treuhänderisch
für die Fonds I KG gehalten werden.
12.4.3 Überblick Kapitalflussrechnung des DBAG-Konzerns 2000/2001–2002/2003
in Tsd. Euro
Cashflow aus der laufen-
2000/01
dv. kons.-
bedingt* 2001/02 abs. zu Vj. in % zu Vj. 2002/03 abs. zu Vj. in % zu Vj.
den Geschäftstätigkeit
Cashflow aus der
29.798 5.316 –8.291 –38.089 –127,8 % 11.652 19.943 –240,5 %
Investitionstätigkeit
dv. Einzahlungen aus
Abgängen von
–49.404 –58.973 7.991 57.395 –116,2 % 14.844 6.853 85,8 %
Finanzanlagen
dv. Auszahlungen für
Investitionen in das
40.503 –4.822 51.536 11.033 27,2 % 45.781 –5.755 –11,2 %
Finanzanlagev.
Cashflow aus der
–89.216 –54.151 –43.333 45.883 –51,4 % –30.744 12.589 –29,1 %
Finanzierungstätigkeit
Finanzmittelbestand zu
26.429 54.063 –6.233 –32.662 –123,6 % –21.677 –15.444 247,8 %
Beginn der Periode
Finanzmittelbestand am
13 0 6.836 6.823 52484,6 % 303 –6.533 –95,6 %
Ende der Periode 6.836 406 303 –6.533 –95,6 % 5.122 4.819 1590,4 %
* DBAG Konzern abzüglich DBAG und abzüglich der Einbringung von 100 % der Anteile an der DBG Auslands-Holding GmbH in eine neue Tochtergesellschaft
der DBAG (Veräußerungspreis rd. 18,9 Mio. Euro)
Der Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres ergibt sich aus dem Finanzmittelbestand
zu Beginn des Geschäftsjahres zuzüglich des Cashflows aus der laufenden Geschäftstätigkeit,
des Cashflows aus der Investitionstätigkeit und des Cashflows aus der Finanzierungstätigkeit.
Der Finanzmittelbestand betrug 6,8 Mio. Euro zum Ende des Geschäftsjahres 2000/2001, 0,3 Mio.
Euro zum Ende des Geschäftsjahres 2001/2002 und 5,1 Mio. Euro zum Ende des Geschäftsjahres
2002/2003.
Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit wird ermittelt aus dem Periodenergebnis
zuzüglich der Nettoabschreibungen/Nettowertberichtigungen sowie unter Berücksichtigung
der Gewinne/Verluste aus dem Abgang des Anlagevermögens, der Veränderungen der Rückstellungen
und der Veränderung der übrigen kurzfristigen Aktiva und Passiva. Der Cashflow
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