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V. Schlussbemerkungen
1. Im Neuen Kommunalen Finanzmanagement ist der Ergebnisplan die führende
Rechnung und deshalb die maßgebliche Größe für den Haushaltsausgleich.
Der Ergebnisplan 2012 enthält Erträge in Höhe von 161,132 Mio. € und Aufwen-
dungen in Höhe von 163,694 Mio. €. Der Fehlbedarf in Höhe von 2.561.800 € wird
durch die Verringerung der Ausgleichsrücklage aufgefangen.
Damit gilt der Haushalt als ausgeglichen (§ 75 Abs. 2 Satz 3 GO NRW).
2. Der Finanzplan 2012 enthält die Darstellung der Einzahlungen und Auszahlungen
aus der laufenden Verwaltungs-, Investitions- und Finanzierungstätigkeit. Die Über-
schüsse aus laufender Verwaltungstätigkeit tragen zur Finanzierung des negativen
Saldos aus der Investitions- und Finanzierungstätigkeit in Höhe von 4,904 Mio. € bei.
Zur Finanzierung von Investitionen ist ein Kreditbedarf in Höhe von 6.207.500 € be-
rechnet.
3. Zur Deckung der Aufwendungen des Ergebnisplanes unter Berücksichtigung des
eingeplanten Fehlbedarfes in Höhe von 2.561.800 € kann der Hebesatz der Ge-
samt-Kreisumlage von 59,4 % um 3,7 %-Punkte auf 55,7 % gesenkt werden. Der
Hebesatz für die allgemeine Kreisumlage reduziert sich von 41,7 % um 3,4 %-
Punkte auf 38,3 %, der Hebesatz für die Jugendamtsumlage sinkt von 17,7 % um
0,3 %-Punkte auf 17,4 %.
4. Die Eckdaten zum Haushaltsentwurf 2012 wurden den kreisangehörigen Städten
mit Schreiben vom 13.09.2011 bekannt gegeben. Die erste Entwurfsfassung des
Ergebnisplanes mit den Teilergebnisplänen ohne die Produktbeschreibungen wur-
de mit den städtischen Kämmerern am 01.12.2011, mit den Bürgermeistern am
07.12.2011 erörtert. Nach der Einbringung des Entwurfs des Haushalts 2012 im
Kreistag am 15.12.2011 erhalten die Städte Gelegenheit, zu den Inhalten der
Haushaltssatzung mit Anlagen Stellung zu nehmen.
37671 Höxter, den 06.12.2011
Kreiskämmerer
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