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Produkt 61.1 Haushaltswirtschaft
Haushaltsplan 2012
Produktgruppe Produktbereich
Finanzen Verwaltungsinterne Dienste
Verantwortlich Mitarbeiter/-innen
Andreas Frank, soweit nicht gesetzliche Verantwortung des
Kämmerers
1. Produktdefinition
Kurzbeschreibung
Gewährleistung einer geordneten Haushaltswirtschaft durch
– Haushaltssatzung, Haushaltsplan und Budgetaufstellung sowie mittelfristige Finanzplanung,
– Haushaltsführung nach den Regeln des NKF und den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung und
– zeitnahe Aufstellung des Jahresabschlusses
Auftragsgrundlage
§ 53 Abs. 1 Kreisordnung NRW (KrO NRW) i. V. m. dem 8. Teil der Gemeindeordnung NRW (GO NRW) und der gem.
§ 133 GO NRW erlassenen Gemeindehaushaltsverordnung NRW (GemHVO) sowie den Verwaltungsvorschriften
Rechtsbindungsgrad
Pflichtaufgaben
Zielgruppe
Kreistag, Behördenleitung, Fachbereiche und Abteilungen der Kreisverwaltung, Kreisberufskollegs und
Brüder-Grimm-Schule, kreisangehörige Städte und Einwohner
Ziele/Kennzahlen
Handlungsschwerpunkte:
Verringerung des strukturellen Haushaltsdefizits
weiterer Ausbau des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF) beim Kreis Höxter
Produktziele und Kennzahlen:
• wirtschaftliche, effiziente und sparsame Haushaltsführung als Grundlage für eine stetige Aufgabenerfüllung
• Abbau der Verschuldung durch nicht volle Inanspruchnahme oder Verzicht auf bestehende Kreditermächtigungen
• Orientierung der Kreditlaufzeiten an der Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter
• Qualität der Haushaltsplanung:
Abweichung geplantes Ergebnis – tatsächliches Ergebnis x 100
Gesamtaufwendungen
4,1
(Zielerreichung bei Abweichungen gleich bzw. unter 1,5 %)
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