Untitled - Jabatan Audit Negara

Bagi memastikan kutipan hasil diurus dengan teratur, pihak Majlis yang bertanggungjawabperlu mematuhi semua peraturan yang berkaitan dengan kawalan hasil. ArahanKewangan Pihak Berkuasa Tempatan antara lainnya menetapkan keperluan untukmengadakan pengasingan tugas, semakan harian terhadap Buku Tunai dan resit yangdigunakan, penyerahan wang ke bank dengan segera, menjalankan pemeriksaanmengejut terhadap wang dan barang berharga serta penyediaan penyata penyesuaianbank.Semakan Audit terhadap kawalan hasil Majlis mendapati beberapa peraturan kewanganyang ditetapkan tidak dipatuhi. Kelemahan ketara adalah seperti tidak menjalankansemakan harian terhadap Buku Tunai dan resit, kelewatan memasukkan wang ke bankdan tidak menjalankan pemeriksaan mengejut terhadap wang dan barang berharga.Kedudukan pematuhan peraturan kewangan mengenai kawalan hasil Majlis adalah sepertidi Jadual 66.Jadual 66Pematuhan Terhadap Peraturan KewanganBerhubung Dengan Kawalan HasilAgensiPeraturan Kawalan Hasila b c d e f g h I jMajlis Daerah Keningau / x / / x x x TB / xMajlis Daerah Labuk Sugut, Beluran / x / / x x / TB / /Nota: / : Mematuhix : Tidak Mematuhi TB : Tidak Berkenaana. Resit ditulis dan ditandatangani oleh 2 orang pegawai yang berasinganb. Semakan harian dibuat terhadap Buku Tunai dan resitc. Kebenaran bertulis diberi untuk pegawai yang menerima wangd. Notis mengenai keperluan meminta resit dipamerkan untuk pengetahuan awame. Kemasukan wang ke bank dibuat dengan segeraf. Pemeriksaan mengejut terhadap wang dan barang berharga telah dilaksanakang. Penyata Penyesuaian Bank dibuat dengan betul dan kemas kinih. Kebenaran khusus diberi kepada seseorang pegawai yang perlu menguruskan sendiri semuaaktiviti pungutan hasili. Daftar Kaunterfoil ada disediakanj. Daftar Kaunterfoil disediakan dengan lengkap dan kemas kiniPada pendapat Audit, kawalan hasil Majlis perlu dipertingkatkan iaitu denganmembuat semakan yang berterusan terhadap rekod hasil, menentukan wangdimasukkan ke bank dengan segera dan menjalankan pemeriksaan mengejut darisemasa ke semasa.184