Entwurf Haushaltsplan 2014 - Lüneburg
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Haushaltsjahr <strong>2014</strong> 16.10.13<br />
Produktbeschreibung Produkt 111012 Betriebswirtschaft und Controlling<br />
Hansestadt <strong>Lüneburg</strong><br />
Produktinformation<br />
Verantwortliche Organisationseinheit<br />
Betriebswirtschaft, Beteiligung & Controlling<br />
Pflichtaufgaben:<br />
Rechtsbindungsgrad:<br />
X<br />
muss<br />
soll<br />
kann<br />
Verantwortliche Person(en):<br />
Jens Sporleder<br />
Stefanie von Fintel (Vertretung)<br />
Freiwillige Aufgaben:<br />
freiwillig<br />
Kategorie<br />
Pflichtaufgabe<br />
Auftraggeber<br />
eigener Wirkungskreis<br />
Auftragsgrundlage<br />
NKomVG i.V.m. GemHKVO; NKAG; Ausführungs- und Verwaltungsvorschriften<br />
Allgemeine Ziele<br />
Flächendeckende Ermittlung von qualitativen und quantitativen Kennzahlen für die Produkte. Darstellung der Ergebnisse<br />
als Zielgröße für das Budget im produktorientierten Aufbau und zur Verfügungstellung eines Controlling-Instrumentes zur<br />
Steigerung der Effizienz. Bereitstellung von Informationen in Form eines regelmäßigen Berichtswesens für<br />
Verwaltungsvorstand und Gremien. Zeitnahe Erstellung der Budgetberichte (innerhalb 3 Wochen nach Berichtsstichtag),<br />
um den Verwaltungsvorstand frühzeitig über Abweichungen und deren Gründe zu geeigneten Gegensteuerungsmaßnahmen<br />
einleiten zu können.<br />
Kurzbeschreibung<br />
Betriebswirtschaft:<br />
Erarbeitung u. Umsetzung von Grundsätzen zur betriebswirtschaftlichen Steuerung (software-gestütze Kosten- u. Leistungsrechnung,<br />
interne Leistungsverrechnung, Gebühren- und Entgeltkalkulation)<br />
Steuerung der Kosten- und Leistungsrechnung. Aufbau eines einheitlichen Berichtswesen im betriebswirtschaftlichen Bereich.<br />
Anpassung der Produkte an den NKR-Produkthaushalt, Produktbeschreibungen einschl. der Definition von Kennzahlen.<br />
Beteiligung:<br />
Bereitstellung und Auswertung von Informationen zur Steuerung der städtischen Beteiligungen.<br />
Dokumentation von Beteiligungsberichten, Abstimmung von Wirtschaftsplänen, Ratsbeschlüssen,<br />
Betreuung des Ausschusses für Wirtschaft und städtische Beteiligungen.<br />
Informationsauswertungen von Teil- und Jahresabschlüssen und<br />
Abwicklung des Rechnungswesens der <strong>Lüneburg</strong>er Bürgerstiftung.<br />
Zusätzlich wird für den Konzern "Hansestadt <strong>Lüneburg</strong>" der konsolidierte Gesamtabschluss gem. § 128 IV<br />
NKomVG erstellt (Ratsbeschluss 31.03.2011).<br />
Als weitere freiwillige Aufgabe ist das Vertragsmanagement im Aufbau.<br />
Controlling:<br />
Klärung und Entwicklung von Controlling Standards (Erarbeitung von Grundlagen zur Planung, Kontrolle, Informationsversorgung)<br />
Mitwirkung bei Planung und Vollzug des Gesamthaushaltes durch Erstellung von terminierten Controllingberichten an die<br />
Verwaltungsführung und damit verbundenen Abweichungsanalysen sowie Mitwirkung bei der Erarbeitung von<br />
Gegensteuerungsmaßnahmen.<br />
Durchführung von Sonderanalysen / Wirtschaftlichkeitsbetrachtungen / Mitwirkung bzw. Koordination bei der Durchführung von<br />
Organisationsveränderungen.<br />
Künftige Entwicklung<br />
Schaffung eines einheitlichen Berichtswesens, flächendeckende zur Verfügungstellung "relevanter" Informationen<br />
zur Steuerung der Stadtverwaltung <strong>Lüneburg</strong><br />
Zielgruppe<br />
Rat, Verwaltungsvorstand, Führungskräfte, Beteiligungen, NLS, Gebührenpflichtige<br />
Seite 132
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