Cybercrime en witwassen

Recommendations

Info

10 Cybercrime en witwassen Methodologie De onderzoeksvragen zijn beantwoord met behulp van de volgende onderzoeksmethoden: (1) deskresearch, (2) interviews, (3) dossieronderzoek, (4) een ‘experiment’ met bitcoins en mixing services, en (5) een kwantitatieve analyse van transactiegegevens van de grote Nederlandse banken die zijn gerelateerd aan banking malware en phishing. De deskresearch bestond uit een analyse van de beschikbare literatuur en mediaberichten over cybercrime, witwassen, en digitale betalingsmiddelen. Daarnaast zijn verdiepende interviews afgenomen met behulp met een semigestructureerde vragenlijst bij twintig experts op het gebied van cybercrime, witwassen en het gebruik van digitale betalingsmiddelen. De deskresearch en de interviews leverden kennis op over het gebruik van digitale betalingsmiddelen en het digitaal witwassen van geld dat wordt verkregen uit cybercrime. Tevens zijn vier zaken van het High Tech Crime Team van de Nationale Politie onderzocht die betrekking hebben op cybercrime en witwassen. Door middel van een empirische oefening, waarbij bitcoins werden aangeschaft en door mixing services werden gehaald, is inzicht verkregen in de online dienstverleners op het gebied van witwassen van bitcoins. Ten slotte is een kwantitatieve analyse uitgevoerd van transactiegegevens die zijn gerelateerd aan banking malware en phishing. Deze gegevens hebben inzicht verschaft in de kenmerken van money mules die betrokken zijn in het witwasproces bij banking malware. Resultaten en conclusies Het geld dat wordt verkregen uit banking malware en ransomware is doorgaans digitaal van aard. Bij banking malware wordt elektronisch geld buitgemaakt en bij ransomware wordt het losgeld veelal betaald met vouchers of (in toenemende mate en vooral bij cryptoware) met bitcoins. Het witwassen van deze opbrengsten bestaat uit het verbergen of verhullen van de criminele herkomst van het geld. De typologieën die zijn ontwikkeld om opzet bij opzetwitwassen te bewijzen, hebben vooral betrekking op contant geld bij (veelal) drugsdelicten. In de praktijk bestaat daardoor regelmatig onduidelijkheid over de vraag op welke moment bij transacties of bezit van grote sommen virtuele betalingsmiddelen kan worden gesproken van opzet bij witwassen. Veel typen digitale betalingsmiddelen kunnen worden gebruikt om de verdiensten uit cybercrime wit te wassen. In dit onderzoek wordt een onderscheid gemaakt tussen elektronisch geld en virtueel geld. Elektronisch geld is de digitale weergave van echt geld, terwijl virtueel geld niet door de overheid is gefiatteerd. Virtueel geld kan op zijn beurt centraal of decentraal beheerd zijn en wel of niet inwisselbaar zijn tegen echt geld. Inwisselbaar, centraal
Samenvatting 11 beheerd virtueel geld betreft bijvoorbeeld tegoeden op websites, niet-inwisselbaar centraal beheerd virtueel geld betreft bijvoorbeeld speelgeld in online games en virtuele werelden. Inwisselbaar, decentraal beheerd virtueel geld betreft cryptocurrencies. Veruit de bekendste cryptocurrency is de Bitcoin, met 90% van de totale marktwaarde van virtuele valuta. In dit onderzoek zijn verschillende modellen beschreven die criminelen gebruiken om geld dat wordt buitgemaakt uit banking malware en ransomware wit te wassen. De onderzoeksresultaten laten zien dat gelden die zijn verkregen uit banking malware en ransomware op zeer veel verschillende manieren kunnen worden witgewassen. Daarbij wordt vaak een combinatie gemaakt van digitale betalingsmiddelen. Bij banking malware wordt vaak gebruikgemaakt van money mules. Het geld wordt in dat geval vanaf de rekening van het slachtoffer van banking malware overgemaakt naar een rekening van een money mule. Vervolgens neemt de money mule het bedrag zo snel mogelijk op bij een geldautomaat (de zogenoemde ‘cash-out’). Deze wijze van witwassen kan deels worden verklaard door de voorkeur van criminelen om contant geld in bezit te hebben. Toch wordt uit het dossieronderzoek en de kwantitatieve analyse ook helder dat direct vanaf de rekening van slachtoffers van banking malware goederen, diensten en/of bitcoins worden aangekocht met behulp van de financiële gegevens van het slachtoffer. Daarbij kan van meerdere online dienstverleners gebruik worden gemaakt. Bij ransomware wordt het losgeld doorgaans in online vouchers of bitcoins geëist. Bij vouchers wordt de waarde van de vouchers doorgaans bijgeschreven op een online account van een e-wallet-dienst, waarna het geld verder kan worden witgewassen. Het is ook mogelijk de vouchers door te verkopen of direct te besteden bij een online dienstverlener. Doorgaans wordt van een combinatie van witwasmethoden gebruikgemaakt. Indien het geld in bitcoins is geëist, kan de organisatie achter de malware trachten de herkomst van de bitcoins te verhullen door gebruikmaking van een mixing service. Uit de empirische oefening is tevens meer informatie verkregen over mixing services en online witwasdiensten die hun diensten beschikbaar stellen via het ‘dark web’. Mixing services maken het mogelijk om bitcoins tegen een commissie om te wisselen tegen andere bitcoins. De bitcoins kunnen vervolgens direct worden besteed of worden omgewisseld bij een fysieke bitcoin-handelaar of Bitcoin exchange. Ten slotte zijn er ook gespecialiseerde illegale online dienstverleners die bereid zijn digitale en virtuele betalingsmiddelen tegen een commissie om te ruilen voor een betaling naar keuze. Uit deze modellen kunnen de volgende actoren worden geïdentificeerd die op enigerlei wijze betrokken zijn bij het witwasproces van crimineel verkre-
Page 1: Cybercrime en witwassen
Page 4 and 5: Onderzoek en beleid De reeks Onderz
Page 7 and 8: Inhoud Samenvatting 9 1 Inleiding 1
Page 9: Samenvatting Aanleiding, vraagstell
Page 13: Samenvatting 13 en blokkeren. Daarn
Page 16 and 17: 16 Cybercrime en witwassen ware te
Page 18 and 19: 18 Cybercrime en witwassen 1.3 Onde
Page 21 and 22: 2 Cybercrime en witwassen In dit ho
Page 23 and 24: Cybercrime en witwassen 23 Daders k
Page 25 and 26: Cybercrime en witwassen 25 gesprek
Page 27 and 28: Cybercrime en witwassen 27 Uniek aa
Page 29 and 30: Cybercrime en witwassen 29 Een inmi
Page 31 and 32: Cybercrime en witwassen 31 Figuur 2
Page 33 and 34: Cybercrime en witwassen 33 Figuur 2
Page 35 and 36: Cybercrime en witwassen 35 wetgevin
Page 37 and 38: Cybercrime en witwassen 37 mogelijk
Page 39 and 40: Cybercrime en witwassen 39 tewitwas
Page 41 and 42: Cybercrime en witwassen 41 van het
Page 43 and 44: Cybercrime en witwassen 43 vatbaar
Page 45 and 46: Cybercrime en witwassen 45 - Integr
Page 47 and 48: 3 Digitale betalingsmiddelen In dit
Page 49 and 50: Digitale betalingsmiddelen 49 euro
Page 51 and 52: Digitale betalingsmiddelen 51 3.2 V
Page 53 and 54: Digitale betalingsmiddelen 53 Centr
Page 55 and 56: Digitale betalingsmiddelen 55 PayPa
Page 57 and 58: Digitale betalingsmiddelen 57 met e
Page 59 and 60: Digitale betalingsmiddelen 59 banke
Page 61 and 62:
Digitale betalingsmiddelen 61 Bitco
Page 63 and 64:
Digitale betalingsmiddelen 63 Nadel
Page 65 and 66:
Digitale betalingsmiddelen 65 ander
Page 67 and 68:
Digitale betalingsmiddelen 67 monit
Page 69:
Digitale betalingsmiddelen 69 een b
Page 72 and 73:
72 Cybercrime en witwassen Uit het
Page 74 and 75:
74 Cybercrime en witwassen Aangezie
Page 76 and 77:
76 Cybercrime en witwassen Figuur 4
Page 78 and 79:
78 Cybercrime en witwassen komen, m
Page 80 and 81:
Page 82 and 83:
82 Cybercrime en witwassen Fase 1 N
Page 84 and 85:
84 Cybercrime en witwassen het geld
Page 86 and 87:
86 Cybercrime en witwassen 2 De mix
Page 88 and 89:
Page 90 and 91:
90 Cybercrime en witwassen gegeven
Page 92 and 93:
92 Cybercrime en witwassen 5.1 De b
Page 94 and 95:
94 Cybercrime en witwassen kunnen v
Page 96 and 97:
Page 98 and 99:
Page 100 and 101:
100 Cybercrime en witwassen genomen
Page 102 and 103:
102 Cybercrime en witwassen Figuur
Page 104 and 105:
104 Cybercrime en witwassen over he
Page 106 and 107:
106 Cybercrime en witwassen witwasr
Page 108 and 109:
108 Cybercrime en witwassen wetgevi
Page 110 and 111:
110 Cybercrime en witwassen Mixing
Page 112 and 113:
112 Cybercrime en witwassen Bitcoin
Page 114 and 115:
114 Cybercrime en witwassen onduide
Page 116 and 117:
116 Cybercrime en witwassen opspori
Page 118 and 119:
118 Cybercrime en witwassen kennis
Page 120 and 121:
120 Cybercrime en witwassen toezich
Page 122 and 123:
122 Cybercrime en witwassen ware),
Page 125 and 126:
Summary Cybercrime and money launde
Page 127 and 128:
Summary 127 In this study various m
Page 129 and 130:
Literatuur Akse, Th. (2003). En de
Page 131 and 132:
Literatuur 131 Falliere, N., & Chie
Page 133:
Literatuur 133 Soudijn, M.R.J., & Z
Page 137:
Bijlage 2 Lijst van respondenten Ge
Page 140 and 141:
140 Cybercrime en witwassen feiten
Page 142 and 143:
142 Cybercrime en witwassen Betalin
Page 144 and 145:
144 Cybercrime en witwassen attribu
Page 146 and 147:
Page 148 and 149:
Page 150 and 151:
show all

Cybercrime en witwassen

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?