Jaarrekening - Gemeente Venlo

4.5 Financiering
4.5.1 Samenvatting
De rente voor zowel de korte als de lange termijn was in 2012 historisch laag. Voor Venlo is
dit aanleiding geweest om vooruitlopend op de (investerings-)uitgaven langlopende leningen
af te sluiten tegen zeer gunstige voorwaarden. In 2012 is er voor € 111 miljoen langlopende
leningen afgesloten. Daarnaast is er een lening en een kredietfaciliteit verstrekt ter hoogte
van € 15 resp. € 46 miljoen. Eind 2012 resteerde er een (tijdelijk) financieringsoverschot van
€ 100,8 miljoen, dat tijdelijk op de geldmarkt is uitgezet. Het afgelopen jaar is de
kasgeldnormering en de renterisiconorm niet overschreden. Het gerealiseerde EMU saldo
bedraagt € 27,8 miljoen positief.
In 2013 wordt de wet schatkistbankieren ingevoerd en ook de voorbereidingen op de Wet
Hof zijn in volle gang.
4.5.2 Algemeen
Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) legt de gemeente de verplichting op zowel in
de jaarrekening als in de begroting een treasuryparagraaf in te voegen. De wet financiering
decentrale overheden (FIDO) vormt het belangrijkste kader voor de beleidsmatige
infrastructuur, die is uitgewerkt in het treasurystatuut. De uitwerking van het treasurystatuut
wordt in de treasuryparagrafen van de begroting en de jaarrekening opgenomen. In de
begroting wordt ingegaan op de geprognosticeerde beleidsplannen. In het jaarverslag wordt
teruggeblikt en aangegeven in hoeverre de voorgenomen plannen zijn gerealiseerd.
Belangrijke externe ontwikkelingen in 2012 zijn geweest de (voorbereiding op de invoering
van de) Wet Schatkistbankieren (SKB) en de Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet HOF).
In deze paragraaf bij het onderdeel cash management en het onderdeel EMU-saldo worden
deze wetten toegelicht. Interne ontwikkelingen in 2012 zijn geweest de verdere optimalisatie
van de administratieve organisatie en interne beheersing met betrekking tot financiering en
het opstellen van een liquiditeitenplanning voor zowel de korte termijn als de middellange
termijn.
4.5.3 Rentebeheer
De gemeente Venlo baseert haar renteverwachtingen op de (rente)visies zoals deze worden
opgesteld door enkele grote banken. Dagelijks wordt de rente ontwikkeling gevolgd via de
websites van een tweetal brokers en de BNG.
4-40