Jaarrekening - Gemeente Venlo

Duurzaam bouwen / klimaatprogramma € 356.000 voordelig
Voor de afhandeling van de subsidieverzoeken duurzaam bouwen is € 71.000 minder besteed.
Daarnaast dienen de middelen ad. € 248.000 voor het klimaatprogramma beschikbaar te blijven
voor afronding van het programma in 2013.
Veiligheidsregio € 269.000 voordelig
Er is sprake van een incidentele baat als gevolg van het over gaan van de brandweer naar de
Veiligheidsregio.
WWB € 349.000 voordelig
Bij de bekendmaking van het voorlopige BUIG-budget voor 2012 ging het Ministerie van SZW er
nog van uit dat gemeenten dit jaar zo’n 304.000 bijstandsuitkeringen zouden moeten betalen tegen
een gemiddelde uitkeringsprijs van € 14.200 per persoon. De meest recente budgetraming gaat uit
van 331.700 bijstandsuitkeringen, bijna 28.000 uitkeringen meer. Ook de kosten van een
gemiddelde uitkering komen naar verwachting € 100 hoger uit op € 14.300. Mede als gevolg
hiervan is het definitieve BUIG-budget opgehoogd voor 2012. Het bestandsvolume in Venlo is licht
gestegen. Echter door in te zetten op parttime werken voor verschillende doelgroepen is de
gemiddelde uitkeringslast gedaald voor Venlo. Deze trendbreuk met de landelijke lijn genereert
voor Venlo dus een positief saldo.
BBZ € 352.000 voordelig
Meer inkomsten dan begroot als gevolg van de bekostigingssystematiek van de BBZ. Tevens is in
2012 is een incidenteel bedrag van € 168.000 van het ministerie van SZW ontvangen inzake
aanvullende uitkering over 2010. Definitieve vaststelling door het ministerie van SZW over 2010
heeft in 2012 plaatsgevonden.
Kapitaallasten nadeel € 4.803.000/Kapitaallasten voordeel € 4.803.000 stelpost extra
afschrijvingen
In het comptabiliteitsbesluit 2012 is een voordeel op de kapitaallasten geraamd van € 6,0 miljoen.
Dit werd met name veroorzaakt door verwachte onderuitputting als gevolg van achterstand op de
planning van investeringen (€ 3,9 miljoen) en door het meer toerekenen van rente aan
investeringen (€ 2,0 miljoen). Bij Comptabiliteitsbesluit is besloten het verwachte voordeel ad
€ 6,0 miljoen te gebruiken voor extra afschrijvingen op investeringen met maatschappelijk nut.
Deze extra afschrijving genereert meerjarig een voordeel op de kapitaallasten, waardoor er voor
een deel invulling kan worden gegeven aan de op de kapitaallasten rustende taakstellingen.
In de jaarrekening is aan voordeel op de kapitaallasten “slechts” € 1,2 miljoen gerealiseerd. Ten
opzichte van het in het comptabiliteitsbesluit geraamde voordeel van € 6,0 miljoen is dit
€ 4,8 miljoen nadeliger. Dit komt door het feit dat we in 2012 een aantal maatregelen hebben
genomen teneinde projecten financieel eerder te kunnen afsluiten, waardoor de verwachte
onderuitputting zich minder fors voordoet.
Omdat het gerealiseerde voordeel op de kapitaallasten € 1,2 miljoen is in plaats van de geraamde
€ 6,0 miljoen heeft er in lijn met het eerder genomen besluit een extra afschrijving op investeringen
met een maatschappelijk nut plaatsgevonden van € 1,2 miljoen. Ten opzichte van de geraamde
extra afschrijving van € 6,0 miljoen betekent dit in 2012 een voordeel van € 4,8 miljoen. Per saldo
komt het concern brede resultaat in 2012 op de kapitaallasten hiermee uit op € 0.
1.4 Bestemming resultaat
In het positieve resultaat van € 7,1 miljoen is een voordeel verwerkt van per saldo € 2,2 miljoen
aan onderschrijdingen/onderuitputting van projecten en activiteiten welke in 2012 niet volledig tot
uitvoering zijn gekomen. Indien de onderliggende activiteiten overeenkomstig de planning waren
uitgevoerd dan zou dit het resultaat voor 2012 negatief hebben beïnvloed. Als voor deze
activiteiten in 2013 geen middelen beschikbaar worden gesteld leidt dit tot onoverkomelijke
problemen.
1-7