Jaarrekening - Gemeente Venlo

Interne financieringskosten
Rente over reserves en voorzieningen
De reserves en voorzieningen worden gebruikt als intern financieringsmiddel.
Hierover wordt rente berekend die ten gunste wordt gebracht van
functie 914 (Geldleningen en uitzettingen langer of gelijk aan 1 jaar).
In verband met de gemiddelde afschrijvingstermijn van de activa
van 20-25 jaar wordt een percentage genomen van de langlopende leningen
zoals vermeld bij de rente over het tekort aan financieringsmiddelen.
De totale reserves en voorzieningen bedragen per
1 januari 2012 150.846
Af: reserves en voorzieningen Grondbedrijf 31.168
Af: belegde middelen Limburgs Liquiditeitenfonds 21.600
98.078
Bij 5,00 % bedraagt de rente 4.904
TOTAAL LASTEN 19.109
BATEN
Externe baten
Rente over het overschot aan financieringsmiddelen
Het overschot aan financieringsmiddelen bedraagt 52.516
Ontvangen rente 1.030
Rente-bijschrijving verstrekt voorschot aan het Stimuleringsfonds
Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten en andere afwijkende rente inkomsten
Conform realisatie 3-
Rente Wel.Kom
Conform realisatie 10
Interne baten
Rente gemeentelijk Grondbedrijf
Van het Grondbedrijf wordt rente ontvangen gebaseerd op het
gemiddeld rentepercentage van de begroting 2011.
Gemiddeld rentepercentage cf Bijlage III in de begroting 2011 is 4,19 %. Afgerond 4,25 %
De basis voor de rente is het onderhanden werk -/- reserves&voorzieningen van het grondbedrijf per 01-01-2012
Onderhanden werk Grondbedrijf 133.855
Reserves en voorzieningen Grondbedrijf 31.168
102.687
Bij 4,25 % rente is dit 4.364
Door te berekenen rente aan producten etc. *)
De rente wordt toegerekend aan de producten op basis van een gemiddeld
percentage over de boekwaarde per 1 januari van het begrotingsjaar. 13.708
TOTAAL BATEN 19.109
VII - 2