You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
(Bedragen x € 1.000)<br />
Primitieve<br />
begroting<br />
2012*<br />
Begroting<br />
na wijz.<br />
2012<br />
Rekening<br />
2012<br />
Verschil<br />
Totaal saldo voor bestemming -11.681 -33.109 -22.644 10.465<br />
Onttrekkingen reserves (baten) 25.856 78.868 70.263 -8.606<br />
Toevoegingen reserves (lasten) 14.111 45.759 40.498 5.261<br />
Totaal saldo na bestemming 65 7.121 7.121<br />
Opbouw onttrekkingen aan de reserves<br />
1. Stad van actieve mensen 1.152 2.609 1.768 -841<br />
2. Innovatieve en excellente stad 250 455 2.262 1.807<br />
3. Centrum Euregio 718 2.359 8.314 5.955<br />
4. Veelzijdige stad in het groen 3.721 9.837 6.518 -3.320<br />
5. Dienstverlening 351 95 -256<br />
10. Algemene dekkingsmiddelen 20.016 63.257 51.306 -11.951<br />
25.856 78.868 70.263 -8.606<br />
Opbouw toevoegingen aan de reserves<br />
1. Stad van actieve mensen<br />
2. Innovatieve en excellente stad 175 175 185 -10<br />
3. Centrum Euregio 19 5.878 5.324 555<br />
4. Veelzijdige stad in het groen 3.291 9.259 6.852 2.407<br />
5. Dienstverlening 2.415 2.415 2.415<br />
10. Algemene dekkingsmiddelen 8.211 28.032 25.723 2.310<br />
14.111 45.759 40.498 5.261<br />
* Inclusief verw erking amendementen A1 en A2 en Raadsbesluit 2011-15<br />
5.4 Rechtmatigheid begrotingsafwijkingen<br />
Ook in 2012 heeft uw gemeenteraad het controleprotocol vastgesteld. Het uitgangspunt hierbij is<br />
dat overschrijdingen van de lasten op de totalen per programma en de algemene<br />
dekkingsmiddelen dienen te worden toegelicht. In het controleprotocol 2012 van de<br />
auditcommissie wordt naar de Kadernota rechtmatigheid 2012 van het Platform Rechtmatigheid<br />
verwezen. Hierin zijn de volgende zeven “soorten” begrotingsafwijkingen benoemd:<br />
1. inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter<br />
weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassingen heeft ingediend;<br />
2. die passen binnen het bestaande beleid maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt<br />
dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd;<br />
3. die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten;<br />
4. bij open einde (subsidie) regelingen;<br />
5. die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn;<br />
6. inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd;<br />
7. op investeringen; jaar van investeren; afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren.<br />
Op totaalniveau is er bij programma 4 ‘Veelzijdige stad in het groen’ sprake van een overschrijding<br />
van de lasten van € 17,6 miljoen en bij programma 5 “Dienstverlening” van € 60,5 miljoen .<br />
Navolgend worden deze overschrijdingen nader toegelicht.<br />
5-3
Change language