Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Werk, inkomen en zorg<br />
Het nadelig resultaat wordt gedekt extra inzet inzake de decentralisatie opgave, uitvoering controle<br />
Persoonsgebonden budget enz. In totaal is er een bedrag van € 296.000 aan aanvullende<br />
middelen beschikbaar. Hiermee rekening houdende bedraagt het saldo op de PKB € 53.000<br />
negatief.<br />
Toelichting hoeveelheidsverschil > € 100.000:<br />
Bedrijfsvoering<br />
De verschillen zijn ontstaan door o.a.<br />
• Het tussentijds aanpassen van de tarieven.<br />
• Het niet integraal tijdschrijven binnen afd. BV<br />
En daardoor onvoldoende focussen op de onderbezetting t.g.v. o.a. vacatures (Met andere<br />
woorden minder productieve uren)<br />
• Het niet tot uitdrukking brengen in de begroting van aanpassingen productieve uren<br />
bijvoorbeeld ten gevolge van de doorontwikkeling<br />
Directie<br />
Voor nadere toelichting wordt verwezen naar onderdeel prijsverschil bij Directie.<br />
Gebouwde omgeving<br />
Enerzijds door onderrealisatie van uren door aanhouding van vacatures begin 2012 en langdurig<br />
zieken is er minder tijd geschreven dan begroot.<br />
Maatschappelijke ontwikkeling<br />
Voor een bedrag van € 207.000 zijn meer kosten aan diverse beleidsmiddelen toegerekend om het<br />
tekort te dekken. Binnen de betreffende producten is voldoende budget beschikbaar om dit tekort<br />
te dekken (zie ook toelichting op prijsverschil).<br />
Ontwikkelbedrijf<br />
Een groot nadeel binnen de grex kan verklaard worden doordat in de begroting ALLE projecturen<br />
worden geraamd onder "grondexploitatie", terwijl in de realisatie er onderscheid wordt gemaakt in<br />
"grondexploitatie-uren" en "investeringsuren". Worden de uren van deze laatste categorie nog<br />
verrekend met het hoeveelheidsverschil in grondexploitatie, dan resteert er nog een<br />
hoeveelheidsverschil van € 1.383.000.<br />
Dit nadelig resultaat wordt voor een bedrag van € 621.000 gedekt uit het voordelig prijsverschil.<br />
Het restant van € 762.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door de niet gerealiseerde dekking van<br />
de overheadkosten binnen de grondexploitatie. Daarnaast is als gevolg van enkele langdurig<br />
zieken en relatief veel OR uren (voorzitter OR) minder doorbelast aan projecten. Ten slotte zijn er<br />
relatief veel indirect productieve uren (bijvoorbeeld algemeen overleg en leegloop) gemaakt.<br />
Openbare werken<br />
In 2012 zijn er minder uren geschreven dan geraamd omdat een aantal vacatures niet ingevuld is.<br />
Ruimtelijke ontwikkeling<br />
Hoeveelheidsverschil Baten en Lasten is ontstaan door niet ingevulde vacatures, waardoor er<br />
minder uren zijn verantwoord op de producten in de Baten en Lasten. Daarnaast is het<br />
hoeveelheidsverschil grondexploitatie en investering/financiering, per saldo € 238.000 veroorzaakt<br />
door teruglopende uren inzet Ruimtelijke Ontwikkeling op projecten bij Ontwikkelbedrijf. Vanuit<br />
Ontwikkelbedrijf is als gevolg van de recessie capaciteitsvraag voor projecten gedaald. Het nadelig<br />
effect wordt volledig opgevangen door het positief prijsverschil.<br />
Staf bestuur en directie<br />
In het licht van de bouwopdracht van de afdeling en de warme overdracht van functies is prioriteit<br />
gegeven aan het organisatiebelang boven de afdelingsdoelstellingen. Met andere woorden er is<br />
prioriteit gegeven aan andere activiteiten dan die waar in het ondernemingsplan is voorzien.<br />
5-32
Change language