Jaarrekening - Gemeente Venlo

2013. Voorgesteld wordt dan ook om het restantbudget 2012 van € 434.910 voor de implementatie
van de te decentraliseren rijkstaken beschikbaar te stellen in 2013.
Bestemmingsreserve Expeditie € 484.543
Op dit moment wordt de organisatie klaargestoomd voor toekomstige opgaven als decentralisatie
van rijkstaken, aanstaande bezuinigingen en de regionale ambities die de gemeente Venlo als
centrumgemeente heeft. Belangrijke uitgangspunten voor de verdere organisatie inrichting blijven
een doeltreffende en doelmatige concernbrede bedrijfsvoering.
Aan deze opgave is in 2012, door de focus van de organisatie op de bezuinigingen en daaruit
volgende herprioritering, onvoldoende invulling gegeven.
Nu de grote veranderopgaven in het kader van de Expeditie in 2013 en 2014 zullen worden
uitgevoerd is het noodzakelijk dat hiervoor de middelen toereikend zijn. Om die reden wordt
voorgesteld het voordeel in 2012 op Expeditie toe te voegen aan de bestemmingsreserve
“Expeditie Venlo”.
Bestemmingsreserve algemene risico’s € 2.000.000
In de risicoparagraaf bij de Jaarrekening staat een aantal risico’s die politiek-bestuurlijk gevoelig
liggen en waarvoor om dezelfde redenen geen expliciete voorziening kan worden getroffen. Het
betreft in de eerste plaats de grondexploitatie van Greenpark Venlo, die nog niet geactualiseerd
kan worden, maar waarop zeer veel risico’s rusten. Afhankelijk van de wijze waarop de provincie
en de regio er in slagen om de Campus in de toekomst rendabel te maken kan hier een aanzienlijk
financieel nadeel ontstaan. In de tweede plaats krijgen alle afdelingen bouwopdrachten en zullen
naar verwachting veel medewerkers van plek verhuizen. In dat kader is het niet ondenkbaar dat er
forse mobiliteitskosten zullen komen waarvoor onvoldoende middelen beschikbaar zijn.
Gezien het feit dat het gaat om nu bekende risico’s is het opportuun om ervoor te kiezen deze
risico’s specifiek af te dekken en deze niet ten laste van de algemene reserve te laten komen.
Om aan deze en andere risico’s enigszins tegemoet te komen wordt voorgesteld een
bestemmingsreserve Algemene risico’s in te stellen en hieraan € 2 mln te doteren vanuit het
rekeningresultaat 2012.
1.5 Weerstandsvermogen
Weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:
• de weerstandscapaciteit, de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of
kan beschikken om niet begrote kosten te dekken;
• alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis
kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.
In de paragraaf weerstandsvermogen van de jaarverslaglegging worden op een compacte wijze de
resultaten en conclusies weergegeven van de exercitie voor bepaling van het
weerstandsvermogen. Het risicoprofiel wordt vergeleken met de aanwezige weerstandscapaciteit.
De ratio weerstandscapaciteit is de verhouding tussen de niet gedekte risico’s en de aanwezige
weerstandscapaciteit (beschikbare middelen).
Ratio Weerstandscapaciteit Bedragen x € 1.000
Weerstandscapaciteit Ontwikkelbedrijf en "Algemene dienst" 59.576
Benodigde weerstandscapaciteit Ontwikkelbedrijf en "Algemene dienst" 41.888
Ratio Weerstandsvermogen Ontwikkelbedrijf en "Algemene dienst" 1,42
De ratio Weerstandscapaciteit voor het Ontwikkelbedrijf en de Algemene dienst samen is op basis
van de direct aanwezige weerstandscapaciteit 1,42. Op basis van de door uw raad vastgestelde
uitgangspunten voor risicomanagement betekent dit dat de gemeente Venlo beschikt over
voldoende Weerstandscapaciteit.
1-10