Jaarrekening - Gemeente Venlo

More documents

Recommendations

Info

OB040302 Overige objecten Voor de afwijking met betrekking tot kapitaallasten ad. € 100.000 wordt verwezen naar de centrale toelichting op bladzijde 5-37 Tevens zijn op dit product - ten opzichte van de raming - voor € 50.000 meer loonkosten met betrekking tot beheer vastgoed en € 72.000 meer eigenaarslasten verantwoord. Deze overschrijding is veroorzaakt door het groot aantal m2 leegstand, wat extra beheerslasten met zich meebrengt. OB040401 Objecten Voor de afwijking met betrekking tot de kapitaallasten ad. € 303.000 wordt verwezen naar de onderstaande centrale toelichting. Centrale toelichting kapitaallasten In het comptabiliteitsbesluit 2012 was een voordeel op de kapitaallasten geraamd van € 6,0 miljoen. Dit werd met name veroorzaakt door onderuitputting als gevolg van achterstand op de planning van investeringen (€ 3,9 miljoen) en door het meer toerekenen van rente aan investeringen (€ 2,0 miljoen). Aangezien er meerjarige taakstellingen op de kapitaallasten rusten is besloten het voordeel ad € 6,0 miljoen te gebruiken voor extra afschrijvingen op investeringen met maatschappelijk nut. Deze extra afschrijving genereert meerjarig een voordeel op de kapitaallasten, waardoor er voor een deel invulling kan worden gegeven aan de taakstellingen. In de jaarrekening is het voordeel op de kapitaallasten € 1,2 miljoen gebleken, ten opzichte van het in het comptabiliteitsbesluit geraamde voordeel van € 6,0 miljoen, dus € 4,8 miljoen nadeliger. Dit wordt veroorzaakt door de volgende afwijkingen: - In 2012 heeft er een aanscherping plaatsgevonden van de toepassing van het investeringsbeleid. Waar tot voorheen de gereed melding van een investering gelijk werd gesteld met de financieel / administratieve afsluiting, is bij het opstellen van deze jaarrekening het uitgangspunt gehanteerd dat feitelijke gereed melding c.q. ingebruikname van het project leidend is bij de bepaling van de ingangsdatum van afschrijving. Dit sluit beter aan bij de realiteit. Hierdoor komt het startpunt van afschrijven eerder in de tijd dan waarmee voorheen bij het opstellen van de begrotingen rekening werd gehouden. Dit leidt in 2012 tot een nadeel op de kapitaallasten binnen de betreffende sub-producten en programma’s van € 3,5 miljoen. - De grondverkoop aan de CV TPN en de daarmee samenhangende verstrekking langlopende lening aan CV TPN heeft plaatsgevonden op 31 december 2012. In de begroting was rekening gehouden met een verkoop en verstrekking lening per 1 augustus. Hierdoor zijn de geraamde rente-inkomsten op deze lening ad € 1,3 miljoen niet gerealiseerd. - Er heeft een aantal desinvesteringen plaatsgevonden in 2012, onder andere ’t Ritjen, het evenemententerrein en een aantal voertuigen. Deze extra afschrijvingen waren in 2012 niet voorzien, € 0,6 miljoen nadelig. - Als gevolg van achterstand in de uitvoering van het investeringsprogramma zijn er voordelen behaald op de rentelasten doordat een geraamde langlopende geldleningen nog niet nodig was en voordelen op de rentebaten doordat er meer geld uitgezet kon worden op de geldmarkt, € 0,6 miljoen voordelig. Daar het voordeel op de kapitaallasten € 1,2 miljoen is in plaats van de geraamde € 6,0 miljoen heeft er een extra afschrijving op investeringen met een maatschappelijk nut plaatsgevonden van € 1,2 miljoen. Ten opzichte van de geraamde extra afschrijving van € 6,0 miljoen betekent dit in 2012 een voordeel van € 4,8 miljoen. Per saldo komt het concernbrede resultaat in 2012 op de kapitaallasten hiermee uit op € 0. Doordat er voor € 1,2 miljoen extra afschreven wordt op investeringen met een maatschappelijk nut in plaats van € 6,0 miljoen kan er voor ca. € 0,45 miljoen minder invulling worden gegeven aan de taakstellingen kapitaallasten 2013-2016. Dit nadelige effect wordt deels gecompenseerd door een meerjarig voordeel van ca. € 0,1 miljoen als gevolg van het eerdere startpunt van afschrijven. 5-36
5.6 Overzicht incidentele baten en lasten (t.o.v. begroting na wijziging) Programma Saldo 1 Stad van actieve mensen Baten -592 WIJ/BBZ en WWB Lasten 3.403 WIJ, WWB, Leerlingenvervoer, Peuterspeelzaalwerk, Talentontwikkeling en individuele voorzieningen WMO Subtotaal 2.810 2 Innovatieve en excellente stad Baten 54.337 Tradeport Noord Lasten 20.936 Tradepoort Noord en overige grondbedrijf, zie ook paragraaf 4.3 en bijlage X Subtotaal 75.273 3 Centrum euregio Baten -4.352 Q4, Maasboulevard, <strong>Venlo</strong> Centrum, Maaswaard en product parkeren Lasten 7.106 Q4, Kazernekwartier, Maasboulevard, Voorziening Floriade Subtotaal 2.753 4 Veelzijdige stad in het groen Baten 8.833 Groen en Natuur, diversen grondbedrijf (zie ook paragraaf 4.3 en bijlage X) Lasten -15.539 Onderhoud wegen, diversen grondbedrijf (zie ook paragraaf 4.3 en bijlage X) Subtotaal -6.705 5 Dienstverlening Baten -3.906 Diversen grondbedrijf. (Zie ook paragraaf 4.3 en bijlage X) Lasten -60.388 Diversen grondbedrijf. (Zie ook paragraaf 4.3 en bijlage X) Subtotaal -64.294 10 Algemene dekkingsmiddelen Baten -8.220 Algemene uitkering en Belastingen Lasten 4.629 Algemene B&L en kostenplaatsen Subtotaal -3.591 In bovenstaand overzicht van incidentele baten en lasten wordt in de kolom ‘Omschrijving’ weergegeven welke onderwerpen de grootste invloed hebben op de gepresenteerde saldi. Totaal programma's inclusief algemene dekkingsmiddelen Saldo Baten 46.100 Lasten -39.853 Totaal 6.247 5-37
Page 1:
Jaar stuk ken 2012
Page 4 and 5:
6.6 Toelichting op de balanspost on
Page 7 and 8:
1 Inleiding 1.1 Algemeen: Windkrach
Page 9 and 10:
1.2 Verkorte balans en exploitatieo
Page 11 and 12:
Lokale heffingen € 1.226.000 voor
Page 13 and 14:
Duurzaam bouwen / klimaatprogramma
Page 15 and 16:
Cradle to cradle € 110.000 De gem
Page 17 and 18:
Effectuering van risico’s boven d
Page 19 and 20:
2 Programma’s 2.1 Inleiding Voor
Page 21 and 22:
1. Meedoen 2. Persoonlijkee ontwikk
Page 23 and 24:
percentage is aan de lage kant. Het
Page 25 and 26:
Programmalijn 1.3: Sociale en maats
Page 27 and 28:
Effectindicatoren P4.1. . Om langer
Page 29 and 30:
lasten kant is een aanbestedingsvoo
Page 31 and 32:
De algemene programmadoelstelling i
Page 33 and 34:
daarentegen was een groot succes vo
Page 35 and 36:
Innovatie en excellente stad EXPLOI
Page 37 and 38:
van natuurgebieden, kwaliteit van h
Page 39 and 40:
Ook bij deze programmalijn bevestig
Page 41 and 42:
innovatie, creativiteit en levendig
Page 43 and 44:
straatparkeren (spiegel van de mind
Page 45 and 46:
D4.2. In 2010 was de daling van het
Page 47 and 48:
toegenomen. Daarmee is de score op
Page 49 and 50:
Effectindicatoren P3.1. Tevredenhei
Page 51 and 52:
Ad 4.3: Het overgrote deel van de v
Page 53 and 54:
de dienstverlening van WIZ, licht g
Page 55 and 56:
gemaakt waarin de een nieuwe opzet
Page 57 and 58:
Resultaat In 2012 heeft er in het b
Page 59 and 60:
3 Overzicht algemene dekkingsmiddel
Page 61:
Sub-product Regulier/reserve Begrot
Page 64 and 65:
middel van een thema-audit heeft de
Page 66 and 67:
4.1.3.2 Afvalstoffenheffing Afvalst
Page 68 and 69:
Onroerende Zaak Belasting (OZB), ri
Page 70 and 71:
4.2 Weerstandsvermogen 4.2.1 Samenv
Page 72 and 73:
De beschikbare weerstandscapaciteit
Page 74 and 75:
Sedert 2012 wordt de huur door Itha
Page 76 and 77:
De herontwikkeling “Klein Vink”
Page 78 and 79:
Verwachte omvang (impact) groot gem
Page 80 and 81:
Jaarrekening 2012 Samenvatting conc
Page 82 and 83:
Page 84 and 85:
Page 86 and 87:
4.3.3 Wijze waarop de gemeente Venl
Page 88 and 89:
weerstandsvermogen van het Ontwikke
Page 90 and 91:
e. als duidelijk wordt dat de door
Page 92 and 93:
Deloitte heeft in het rapport “an
Page 94 and 95:
Vastgesteld kwaliteitsniveau: Eind
Page 96 and 97:
Zijn de onderhoud en beheerplannen
Page 98 and 99:
De nota “ruimte voor de jeugd”
Page 100 and 101:
Voorziening Beginsaldo voorziening
Page 102 and 103:
4.5 Financiering 4.5.1 Samenvatting
Page 104 and 105:
4.5.4 Kasgeldnormering Het renteris
Page 106 and 107:
4.5.7 Cash management Het cash mana
Page 108 and 109:
4.5.12 EMU-saldo De Europese eisen
Page 110 and 111:
4.6 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering
Page 112 and 113:
Formatiereductie t/m 2012 Doelstell
Page 114 and 115:
4.6.3.3 Samenstelling van de bezett
Page 116 and 117:
Ontwikkeling gemiddelde verzuimduur
Page 118 and 119:
2012 diverse nieuwe gemeenten toege
Page 120 and 121:
‘Risicomanagement en weerstandver
Page 122 and 123:
Meerjaren afspraken - Afspraken in
Page 124 and 125:
Gegevens maatschappelijk partner Na
Page 126 and 127:
atio weerstandsvermogen bedraagt 1,
Page 128 and 129:
Parallel hieraan onderzoekt Venlo G
Page 130 and 131:
Page 132 and 133:
Page 134 and 135:
Page 136 and 137:
waarbij de voorziene dotatie 2014 a
Page 138 and 139:
Risico’s en beheersingsmaatregele
Page 140 and 141:
Financiële informatie - Garanties:
Page 142 and 143:
Beleidsvoornemens m.b.t. de betrokk
Page 144 and 145:
Page 146 and 147:
Financiële informatie Saldo baten
Page 148 and 149:
Page 150 and 151:
gemeentelijke tekortfinanciering op
Page 152 and 153:
Financiële informatie Saldo baten
Page 154 and 155:
Page 156 and 157:
Page 158 and 159:
Page 160 and 161:
Page 162 and 163:
Page 164 and 165:
Page 166 and 167:
De jaarlijkse Algemene Vergadering
Page 168 and 169:
Saldo baten en lasten 2011 2012 Omv
Page 170 and 171:
Page 172 and 173: Gegevens maatschappelijk partner Na
Page 185: jaarrekening + bijlagen
Page 188 and 189: 5.3 Baten en lasten per programma (
Page 190 and 191: Kostenoverschrijdingen programma 4
Page 192 and 193: WZ010901 Uitvoering WIJ Baten: De g
Page 194 and 195: SB010101 Sport Bewegen Gezondheid B
Page 196 and 197: Programma 3 Centrum Euregio Program
Page 198 and 199: OW020105 Baten straatparkeren Baten
Page 200 and 201: 4.1. Kwaliteit woon- en leefomgevin
Page 202 and 203: MO050201 Wijkgericht werken Lasten:
Page 204 and 205: VH010202 Integrale veiligheid Laste
Page 206 and 207: Programma 5 Dienstverlening ( Bedra
Page 208 and 209: 5.4 Vertrouwen in het bestuur SD040
Page 210 and 211: BV990101 Algemene Dekkingsmiddelen
Page 212 and 213: 1.1 Arbeidsparticipatie WZ010901 Ui
Page 214 and 215: 4.2 Vergroten vitale gemeenschappen
Page 216 and 217: Hulp- en afdelingskostenplaatsen Ov
Page 218 and 219: Werk, inkomen en zorg Het nadelig r
Page 220 and 221: Hulpkostenplaatsen (Bedragen x €
Page 224 and 225: 5.7 Uitkering uit het gemeentefonds
Page 227 and 228: 6 Balans en toelichting 6.1 Balans
Page 229 and 230: (Bedragen x € 1.000) Omschrijving
Page 231 and 232: 6.2 Toelichting op de balans per 31
Page 233 and 234: 6.4 Activa Er wordt bij de activa e
Page 235 and 236: Activum Investeringen Desinvesterin
Page 237 and 238: onderhanden werk wordt verminderd m
Page 239 and 240: Gebonden bestemmingsreserves Deze r
Page 241 and 242: 6.5.3 Vaste schulden > 1 jaar De va
Page 243 and 244: 6.6 Toelichting op de balanspost on
Page 245 and 246: Ad B1 Daling van de boekwaarde betr
Page 247 and 248: 6.7 Kort investeringsoverzicht Sept
Page 249 and 250: 6.9 Vermogenspositie De vermogenspo
Page 251 and 252: 6.11 Opbrengsten uit beleggingen (B
Page 253 and 254: Bijlage I Conversietabel subproduct
Page 255 and 256: (Bedragen x € 1.000) Subproducten
Page 257 and 258: Bijlage II Conversietabel subproduc
Page 259 and 260: (Bedragen x € 1.000) Functie Subp
Page 265 and 266: Bijlagen IIIa Staat van reserves en
Page 267 and 268: Bijlagen IIIa Staat van reserves en
Page 269 and 270: Bijlage IIIc Door te schuiven onttr
Page 271 and 272: Subproduct Omschrijving Krediet Rea
Page 273 and 274:
C. Overzicht restantkredieten per 3
Page 275 and 276:
Subproduct Omschrijving Krediet Rea
Page 277 and 278:
D. Overzicht af te sluiten grondexp
Page 279 and 280:
Bijlage V: Single information Singl
Page 281 and 282:
Bijlage V: Single information Singl
Page 283 and 284:
Bijlage VII Overzicht kapitaallaste
Page 285 and 286:
*) Berekening hiervan: - Totale boe
Page 287 and 288:
Bijlage IX Staat van vaste activa G
Page 289 and 290:
Bijlage X 1a. Toelichting bouwgrond
Page 291 and 292:
Omschrijving Geraamd Verantwoord To
Page 293 and 294:
Page 295 and 296:
Page 297 and 298:
Page 299 and 300:
Page 301 and 302:
Page 303 and 304:
Page 305 and 306:
Maasboulevard. Zodra de verkopen da
Page 307 and 308:
Beide initiatieven zitten in de laa
Page 309 and 310:
Uitvoeringsfase plan Het project Q4
Page 311 and 312:
Raamovereenkomst werd ontbonden en
Page 313 and 314:
afspraken met Scheuten zijn vastgel
Page 315 and 316:
Uitvoeringsfase plan Het Masterplan
Page 317 and 318:
Bijlage X 4 . Boekwaarde van de gro
Page 319:
Bijlage X 5. SPECIFICATIE VAN HET T
Page 322 and 323:
Een controle omvat het uitvoeren va
show all

Jaarrekening - Gemeente Venlo

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?