Jaarrekening - Gemeente Venlo

EMU saldo ontwikkelingen 2012 (Bedragen x € 1.000)
Van exploitatiesaldo lokale overheid naar EMU-saldo
Primitieve
begroting
2012
Rekening
2012
- 1 Exploitatiesaldo 2012 vóór toevoeging aan-/onttrekking uit reserves -18.814 -19.672
+ 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie 18.449 17.898
+ 3 Bruto dotaties aan voorzieningen ten laste van de exploitatie* 9.656 23.352
- 4 Investeringen in vaste activa die op de balans worden geactiveerd 73.242 63.269
+ 5 Toegekende bijdragen van Rijk, provincies, EU en overigen inzake de
investeringen die niet via de exploitatie lopen 0
+ 6a Opbrengsten uit desinvesteringen in vaste activa 0 2.758
- 6b De boekwinst op desinvesteringen in vaste activa 0
- 7 Aankoop grond, bouw-, woonrijp maken 57.865 49.674
+ 8a Opbrengsten uit verkoop van grond 40.778 123.907
- 8b De boekwinst op grondverkopen p.m. 2.440
- 9 Betalingen ten laste van de voorzieningen* 8.172 5.051
- 10 Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks t.l.v. reserves 0 0
- 11 Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen 0 0
= Berekend EMU-saldo gemeente Venlo -89.210 27.809
4.5.13 Belegde middelen
In oktober 2009 heeft de gemeente Venlo € 21,6 miljoen belegd in het Limburgs Liquiditeiten
Fonds (LLF). Het LLF is een volledig FIDO- en RUDDO-proof beleggingsfonds en wordt
beheerd door de BNG. Het LLF is op basis van een initiatief van de Vegal gemeenten
opgericht en betreft een gereserveerd deel van een bestaand fonds bij de BNG. In 2009 was
de verwachting dat de gezamenlijke Vegal gemeenten € 100 miljoen zouden gaan beleggen
in dit fonds, eind 2012 bedraagt het totaal van de belegde portefeuille € 39,0 miljoen.
Sinds 2010 hanteert de gemeente Venlo een verwacht rendement van € 0,645 miljoen.
Helaas is over 2010 en 2011 sprake van negatieve resultaten. Gelet op de beleggingsscope,
formele besluitvorming en de economische omstandigheden is er in 2011 een voorziening
gevormd van € 1,6 miljoen. Reden hiervoor is dat over 2010 en 2011 door de gemeente
Venlo voorschotten op mogelijke rendementen contant zijn onttrokken en niet aan de
participaties zijn toegevoegd, waardoor de intrinsieke waarde € 1,6 miljoen lager was dan de
oorspronkelijke inleg.
Het resultaat over 2012 is afgeraamd naar € 0. Op 31 december 2012 bedraagt de
intrinsieke waarde van de Venlose portefeuille € 21,0 miljoen. Daarom is de in 2011
gevormde voorziening verlaagd naar € 0,6 miljoen.
De gemeente Venlo heeft in 2009 geparticipeerd met een intentie van 3 tot 5 jaar, maar wel
met de mogelijkheid om op weekbasis uit te kunnen stappen. In 2012 is besloten de
noodzakelijke middelen om het weerstandsvermogen van het Ontwikkelbedrijf / Grondbedrijf
op peil te brengen te onttrekken uit de reserve opbrengst verkoop Essent c.a.. Bij de
kadernota 2013 is bij amendement besloten het restant van de reserve toe te voegen aan de
algemene reserve. Daarom zijn wij met de BNG in gesprek over een exit-strategie voor het
LLF. Hierbij is het van belang het uittredingsschema af te stemmen op de liquiditeitsbehoefte
van de gemeente in 2013.
4-47