Jahresbericht 2012 - Stadtsparkasse Düsseldorf

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Stadtsparkasse Düsseldorf I Jahresbericht 2012
Strategische Risiken unterteilen sich wiederum
in das Strategische Planungsrisiko, das
Geschäftsfeldrisiko und das Managementrisiko.
Die Strategische Planung befasst sich mit der
Erarbeitung genereller Handlungsalternativen
hinsichtlich der Erschließung, Sicherung und
Fortentwicklung von Geschäfts- und Erfolgspotenzialen
im Sinn der langfristigen Existenzsicherung
des Kreditinstituts. Damit können
Gefahren einhergehen, die sich aus dem Planungsprozess,
dem strategischen Umfeld und
aus den zum Einsatz kommenden Verfahren
und Methoden ergeben. Hierunter werden auch
die Kosten- und Ertragsrisiken und der langfristige
Eigenkapitalaufbau subsumiert.
Das Geschäftsfeldrisiko bezeichnet die Risiken,
die durch strategische Entscheidungen der
Geschäftsleitung über das bankbetriebliche
Leistungsprogramm entstehen. Davon betroffen
sind die Wettbewerbsfähigkeit der einzelnen
Produkte und damit ihr Absatz (Absatzrisiken).
Es wird beeinflusst durch das Auftreten neuer
Wettbewerber bzw. durch die schnellere und
effizientere Marktreaktion von Wettbewerbern
(Wettbewerbsrisiko). Die Risiken manifestieren
sich in Kundenverlusten und einer volatilen
Geschäftstätigkeit. Es ergeben sich Wechselwirkungen
zu anderen Risiken, wie z. B. Reputationsrisiko,
Kreditrisiko und Liquiditätsrisiken.
Das Managementrisiko beinhaltet die Gefahr,
die sich aus strategischen Entscheidungen der
Geschäftsleitung im Sinne von Managementfehlern
ergeben. Die Managemententscheidungen
haben signifikanten Einfluss auf andere
Risikoarten. Es wird implizit über die beiden
o.a. Risikoarten abgebildet.
Risikomessung
Absatzrisiken werden im Rahmen der Vertriebssteuerung
gemanagt. Der strategischen Positionierung
gegen Absatzrisiken dienen das breite
Produktangebot, die regionale Heterogenität,
die Nutzung unterschiedlicher Vertriebswege
und Kundenbindungskonzepte.
Der Gefahr steigender Kosten begegnet die
Sparkasse durch ein Budgetierungsverfahren
und laufende Überwachung der Kostenentwicklung.
Kostenrisiken werden im Rahmen
eines wertorientierten Verfahrens vom Risikodeckungspotenzial
abgezogen.
Strategisch positioniert sich die Sparkasse
über die laufende Optimierung der Prozesse,
geeignete Outsourcingmaßnahmen und eine
mittelfristig angelegte Steuerung der Personalkapazitäten.
Zur Berücksichtigung strategischer Risiken
werden im Rahmen des jährlichen Planungsprozesses
die Grundlagen des Geschäftsmodells
überprüft und die notwendigen strategischen
Impulse entwickelt.
Gesamtrisikosituation
Zusammenfassend stellt sich die Risikolage der
Stadtsparkasse Düsseldorf folgendermaßen dar:
Im Rahmen der ökonomischen Risikotragfähigkeit
stellt die Sparkasse per 31.12.2012 mit
einem Gesamtlimit von 692 Mio. Euro ca. 55%
des Risikodeckungspotenzials zur Verfügung
(Konfidenzniveau 99%). Das Gesamtlimit war
in der Summe der Einzelrisiken zum 31.12.2012
zu ca. 63% ausgelastet. In der periodischen Sicht
wurden per 31.12.2012 ca. 79% des Risikodeckungspotenzials
für Limite genutzt. Die Auslastung
der Limite per 31.12.2012 betrug ca. 64%.
Die Risikotragfähigkeit ist für 2013 und
planerisch für die Folgejahre gegeben.
Adressenrisiken gehören zum Kerngeschäft
der Stadtsparkasse Düsseldorf. Die Portfolioqualität
hat sich im Hinblick auf die durchschnittliche
volumengewichtete Ausfallwahrscheinlichkeit
(ohne Kreditinstitute, Kommunen
und Eigenanlagen) von 1,3% auf 1,1% weiter
verbessert. Das wertorientierte Limit war zum
31.12.2012 mit ca. 67% und das periodische mit
79% ausgelastet. Alle erkannten Ausfallrisiken
im Kreditgeschäft wurden in ausreichendem
Maße abgeschirmt.
Bei den Beteiligungen ist auf das Risiko hinzuweisen,
dass die Stadtsparkasse Düsseldorf
entsprechend ihrem Anteil am Rheinischen
Sparkassen- und Giroverband (RSGV) aus ihrer
indirekten Verpflichtung in Verbindung mit
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