Jahresbericht 2012 - Stadtsparkasse Düsseldorf

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Stadtsparkasse Düsseldorf I Jahresbericht 2012
E | Risikobericht
Allgemeiner Teil
Die Stadtsparkasse Düsseldorf übernimmt im
Rahmen ihres Geschäftsmodells Adressrisiken,
Marktpreisrisiken, Liquiditätsrisiken, Operationelle
und Sonstige Risiken. Diese Risiken werden
über eine entsprechende Organisation und
einen strukturierten Risikomanagementprozess
gesteuert.
Organisation
Die Organisation gliedert sich operativ
in die folgenden Einheiten
• Vorstand
• Risikostrukturausschuss
• Bilanzstrukturausschuss
• Bereichsleiterebene
Ein wesentlicher Baustein des Risikomanagementprozesses
ist das Risikotragfähigkeitskonzept.
Im Vordergrund steht dabei die Erfüllung
der regulatorischen Anforderungen. Zur
nachhaltigen Sicherung des Institutes dienen
dabei zwei unterschiedliche Konzepte. Im periodischen
Konzept wird implizit die aufsichtliche
Eigenkapitalanforderung berücksichtigt. Das
wertorientierte Konzept stellt auf ein fiktives
Liquidationsszenario ab. Details dazu werden
im nächsten Kapitel dargestellt.
Die Steuerung der Risiken erfolgt auf der
Basis einer die Geschäftsstrategie ergänzenden
Risikostrategie. Die Strategien werden jährlich
überprüft und gegebenenfalls angepasst.
Während die Geschäftsstrategie die grundlegende
geschäftliche Ausrichtung beinhaltet,
konkretisiert die Risikostrategie Ziele und
Vorgehensweise des Risikomanagements.
Im Folgenden wird im Allgemeinen Teil zuerst
die Organisation sowie der Risikomanagementprozess
aufgezeigt. Im Besonderen Teil wird
dann die Steuerung auf der Einzelrisikoebene
erläutert.
Dem Vorstand kommt die Aufgabe zu, ein
funktionsfähiges und ordnungsgemäßes Risikomanagementsystem
einzurichten. Das Aufsichtsgremium
ist der Verwaltungsrat, der die Erörterung
risikospezifischer Fragen an den aus
seinen Mitgliedern gewählten Risikoausschuss
delegiert hat.
Der Risikostrukturausschuss berät die Gesamtrisikolage
des Hauses und gibt ggf. Handlungsempfehlungen
zur Steuerung. Der Bilanzstrukturausschuss
erörtert die Situation der Markpreisund
Liquiditätsrisiken und trifft konkrete
Entscheidungen.
Die Positionsverantwortung liegt bei den Leitern
der jeweiligen Marktbereiche Firmenkunden,
Asset Management und Treasury sowie Private
Kunden.
Für die Überwachung sind die Leiter des
Zentralbereichs Kredit (Kreditsachbearbeitung,
zweites Votum), des Kreditmanagements (Prozesse
etc.) und des Risikomanagements (Risikocontrolling)
zuständig.
Das Beteiligungscontrolling sowie die Betreuung
der strategischen Beteiligungen erfolgt im
Zentralbereich Betriebswirtschaft durch die
Abteilung Beteiligungen.
Den Leitern der Geschäfts- und Zentralbereiche
obliegt die operative Steuerung von operationellen
Risiken im jeweiligen Bereich.
Der Zentralbereich Revision überzeugt sich im
Rahmen seiner Prüfungen von der Angemessenheit
und Wirksamkeit des Risikomanagementsystems.
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