Jahresbericht 2012 - Stadtsparkasse Düsseldorf

136
Stadtsparkasse Düsseldorf I Jahresbericht 2012
3.20 Passiva 9
Nachrangige Verbindlichkeiten
Die Bedingungen für die von der Sparkasse eingegangenen nachrangigen
Verbindlichkeiten entsprechen den Anforderungen des § 10 Abs. 5a
Satz 1 KWG. Eine Umwandlung dieser Mittel in Kapital oder in eine
andere Schuldform ist nicht vereinbart oder vorgesehen.
Folgende nachrangige Verbindlichkeiten übersteigen 10 %
des Gesamtbetrages:
Betrag in € Zinssatz in % Fälligkeit
28.918.356,51 0,00% Zero 07.10.2013
20.000.000,00 4,65% 03.09.2015
Ein außerordentliches Kündigungsrecht ist nicht eingeräumt.
Die übrigen nachrangigen Verbindlichkeiten haben eine Durchschnittsverzinsung
von 4,49 % und ursprüngliche Laufzeiten von fünf bis zwölf
Jahren. Innerhalb des nächsten Geschäftsjahres werden 37.759.006,51 Euro
zur Rückzahlung fällig.
Für die in diesem Posten ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind im
Geschäftsjahr Aufwendungen in Höhe von 5.184.519,34 Euro
(Vorjahr: 6.075,7 Tsd. Euro) angefallen.
3.21 Passiva 12
Eigenkapital
Dem haftenden Eigenkapital werden nicht realisierte Reserven nach
§ 10 Abs. 4a Satz 1 KWG in Höhe von 34.618.451,03 Euro zugerechnet.
3.22
Eventualverbindlichkeiten
In diesem Posten werden für Kreditnehmer übernommene Bürgschaften
und Gewährleistungsverträge erfasst. Auf Basis der regelmäßigen Bonitätsbeurteilungen
der Kunden im Rahmen unserer Kreditrisikomanagementprozesse
gehen wir für die hier ausgewiesenen Beträge davon aus, dass sie
nicht zu einer wirtschaftlichen Belastung der Sparkasse führen werden.
Sofern dies im Einzelfall nicht mit überwiegender Wahrscheinlichkeit ausgeschlossen
werden kann, haben wir ausreichende Rückstellungen gebildet.
Sie sind vom Gesamtbetrag der Eventualverbindlichkeiten abgesetzt worden.
I Organe und Ausschüsse I Beiräte I Lagebericht I Jahresabschluss I Anhang I Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers I
I Bericht des Verwaltungsrates I Standorte, Tochterunternehmen und Stiftungen I