Jahresbericht 2012 - Stadtsparkasse Düsseldorf
Jahresbericht 2012 - Stadtsparkasse Düsseldorf
Jahresbericht 2012 - Stadtsparkasse Düsseldorf
Erfolgreiche ePaper selbst erstellen
Machen Sie aus Ihren PDF Publikationen ein blätterbares Flipbook mit unserer einzigartigen Google optimierten e-Paper Software.
<strong>Stadtsparkasse</strong> Düsseldorf I <strong>Jahresbericht</strong> <strong>2012</strong> 129<br />
3.5 Aktiva 6a<br />
Handelsbestand <strong>2012</strong><br />
€<br />
2011<br />
Tsd. €<br />
Der Handelsbestand gliedert sich<br />
zum Bilanzstichtag wie folgt:<br />
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 94.997,21 147<br />
Innerhalb des Geschäftsjahres haben wir die institutsintern festgelegten<br />
Kriterien für die Einbeziehung von Finanzinstrumenten in den Handelsbestand<br />
nicht geändert.<br />
Finanzinstrumente des Handelsbestands wurden mit dem beizulegenden<br />
Zeitwert abzüglich eines Risikoabschlags bilanziert. Die ausgewiesene<br />
Position entfällt ausschließlich auf einen Investmentfonds. Als beizulegender<br />
Zeitwert wurde der Marktpreis angesetzt. Als Marktpreis haben wir<br />
den letzten gehandelten Kurs per 28.12.<strong>2012</strong> der Börse Hamburg verwendet.<br />
Per 29.02.<strong>2012</strong> erfolgte durch die Fondsgesellschaft die Information über<br />
die Auflösung des Fonds bis zum 31.12.2016. Eine Rückgabe der Fondsanteile<br />
an die Gesellschaft ist nicht mehr möglich.<br />
In Übereinstimmung mit unserer Vorgehensweise bei der internen<br />
Risikosteuerung wurde der Risikoabschlag für die Finanzinstrumente des<br />
Handelsbestandes anhand der dort angewandten Value-at-Risk-Methode<br />
(VAR) ermittelt. Dabei wird eine Haltedauer von 1 Tag, auf 10 Tage hochskaliert,<br />
ein Beobachtungszeitraum von 500 Tagen bei einem Konfidenzniveau<br />
von unverändert 99,0 % zu Grunde gelegt. Der unter diesen<br />
wesentlichen Annahmen ermittelte Risikoabschlag beträgt 10,0 Tsd. Euro.<br />
3.6 Aktiva 7<br />
Beteiligungen <strong>2012</strong><br />
€<br />
2011<br />
Tsd. €<br />
Die Beteiligungen haben sich wie folgt entwickelt:<br />
Bilanzwert am Vorjahresende 227.113.496,42 247.440<br />
Nettoveränderung –11.706.981,87 – 20.327<br />
Bilanzwert am Jahresende 215.406.514,55 227.113<br />
An den folgenden großen Kapitalgesellschaften halten wir mehr als 5 % der<br />
Stimmrechte: SWD Städtische Wohnungsgesellschaft Düsseldorf AG (25,99 %)<br />
Von den in börsenfähigen Wertpapieren verbrieften Beteiligungen sind:<br />
• börsennotiert 3.170,01 3<br />
• nicht börsennotiert 0,00 0<br />
I Organe und Ausschüsse I Beiräte I Lagebericht I Jahresabschluss I Anhang I Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers I<br />
I Bericht des Verwaltungsrates I Standorte, Tochterunternehmen und Stiftungen I
Change language