BVT-PB Top Select Fund Dynamic.pdf - LEISTUNGSBILANZPORTAL

100
RECHTLICHE ANGABEN
weiligen Geschäftsjahres von Anlegern gezeichneten
Einlage, fällig jeweils anteilig
zum Ende eines Kalenderquartals und berechnet
nach dem jeweiligen Zeichnungsstand.
In den darauf folgenden Geschäftsjahren
erhält er von der Fondsgesellschaft eine Vergütung
in Höhe von 0,07 % des Kommanditkapitals
am Fälligkeitstag, fällig jeweils anteilig
zum Ende eines Kalenderquartals. Hinzu
kommt jeweils die hierauf anfallende
Umsatzsteuer.
Bei einem von Anlegern gezeichneten
Kommanditkapital von 20 Mio. € beträgt
die Vergütung somit nach der Prognose
über die gesamte Dauer der Fondsgesellschaft
564 T€ (einschließlich Umsatzsteuer).
Ändert sich der vom Statistischen Bundesamt
ermittelte Verbraucherpreisindex nach dem
01.01.2007 oder nach der letzten Anpassung
der Vergütung um mindestens 2,5 %,
so ist der Treuhänder befugt – und im Falle
gesunkener Verbraucherpreise verpflichtet –
seine Vergütung im gleichen Verhältnis neu
festzusetzen. Die Festsetzung erfolgt durch
Erklärung gegenüber dem Beirat; ist kein
Beirat gewählt, erfolgt die Festsetzung durch
eine der Mitteilung des Jahresabschlusses
beizufügende Erklärung. Die Festsetzung gilt
rückwirkend ab dem Fälligkeitstermin, zu dem
erstmals die Voraussetzungen für eine Anpassung
vorlagen; im Falle einer Erhöhung
der Vergütung kann sie auch auf einen späteren
Fälligkeitstermin verschoben werden.
Interessenkonflikte
Der Treuhänder ist berechtigt, Kommanditbeteiligungen
auch für andere Treugeber treuhänderisch
zu übernehmen und zu verwalten
sowie Treuhandaufgaben und ähnliche Aufgaben
bei anderen Gesellschaften und für
andere Personen wahrzunehmen. In besonderen
Fällen kann die aus der Gesellschafterstellung
herrührende Treuepflicht des Treuhandkommanditisten
der Wahrnehmung der
Interessen der Treugeber entgegenstehen.
Sonstige Interessenkonflikte bestehen nicht.
Der Mittelverwendungskontrolleur
Firma, Sitz
Die SFI Treuconsult GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
(Sitz: München, Geschäftsanschrift:
Effnerstraße 48, 81925 München)
ist von der Fondsgesellschaft mit der Mittelverwendungskontrolle
betraut.
Aufgaben und Rechtsgrundlage
Rechtsgrundlage für die Tätigkeit des Mittelverwendungskontrolleurs
ist der von der
Fondsgesellschaft mit dem Mittelverwendungskontrolleur
geschlossene Mittelverwendungskontrollvertrag.
Der Mittelverwendungskontrolleur
gibt bei Vorliegen der von
ihm zu prüfenden formalen Auszahlungsvoraussetzungen
Verfügungen über die auf
dem von der Fondsgesellschaft und dem
Mittelverwendungskontrolleur eingerichteten
Konto („Und-Konto“) bereitgestellten
Einlagen der Anleger frei. Eine Überwachung
des geschäftsführenden Kommanditisten,
des Treuhandkommanditisten oder der
Investitionen in Zielfonds über den nachfolgend
beschriebenen Umfang hinaus ist nicht
Gegenstand des Mittelverwendungskontrollvertrages.
Rechte und Pflichten
Der Mittelverwendungskontrolleur ist berechtigt
und verpflichtet, einer Auszahlung
vom „Und-Konto“ zuzustimmen, wenn
Zahlungen von Vergütungen und Kosten
den Vorgaben des Gesellschaftsvertrages
entsprechen oder wenn an Anleger Einlage
oder Agio zurückzuerstatten oder ein
Auseinandersetzungsguthaben auszuzahlen
ist oder wenn fällige gesetzliche Verbindlichkeiten
der Gesellschaft zu begleichen sind.
Zur Anschaffung von Anlageobjekten stimmt
der Mittelverwendungskontrolleur einer
Auszahlung zu, wenn das Kommanditkapital
der Gesellschaft 3 Mio. € überschritten hat
und die schriftliche Zustimmung des Beirats
der Top Select Management GmbH vorliegt.