JAHRESFINANZBERICHT - conwert Immobilien Invest SE

1.6. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt worden.
Anlage 3 a
Am 7.11.2007 hat die conwert Immobilien Invest SE eine Wandelschuldverschreibung zu
EUR 100.000,-- pro Stück im Gesamtnominale von TEUR 196,4 Mio emittiert. Die
Wandlungsprämie beträgt anfänglich 30,00 % und steigt über die Laufzeit hinweg an. Der
effektive Wandlungspreis bei Fälligkeit von EUR 17,10 liegt rund 45,00 % über dem
Referenzaktienkurs.
Das Wandlungsrecht kann jederzeit im Zeitraum vom 27.12.2007 bis zum 3.11.2014 ausgeübt
werden. Wird das Wandlungsrecht nicht ausgeübt, werden die Anleihen am 12.11.2014 zu
jeweils EUR 111.490 pro Stück zurückgezahlt. Die Zinszahlung erfolgt jährlich bis zur
Glattstellung und beträgt 1,5 % p.a.
Der Anleihegläubiger ist berechtigt, mit Wirkung zum 12. November 2012 alle oder einzelne
seiner Schuldverschreibungen, die noch nicht gewandelt oder zurückgezahlt sind, zu
kündigen. Die Emittentin hat das Recht, am oder nach dem 24. November 2010 die Anleihe
vorzeitig zum jeweiligen Rückzahlungspreis zurückzuzahlen, wenn der Kurswert der aus der
Wandlung zu liefernden Stammaktien an 20 von 30 aufeinanderfolgenden Börsentagen
mindestens 130 % des jeweiligen Rückzahlungsbetrages ausmacht.
Die Differenz zwischen dem Ausgabebetrag und dem höheren Rückzahlungsbetrag der
Anleihe wird über die Laufzeit zugeschrieben. Die Zuschreibung der Wandelschuldverschreibung
aus dem Geschäftsjahr 2007 wurde von der Position sonstige Verbindlichkeiten
in die Position Verbindlichkeiten Anleihe umgegliedert.
Bis zum Ende des Geschäftsjahres wurden um TEUR 707 Wandelschuldverschreibungen zum
Nominale von TEUR 1.500 rückgekauft.
conwert Jahresfinanzbericht | 2008 148