JAHRESFINANZBERICHT - conwert Immobilien Invest SE
JAHRESFINANZBERICHT - conwert Immobilien Invest SE
JAHRESFINANZBERICHT - conwert Immobilien Invest SE
Erfolgreiche ePaper selbst erstellen
Machen Sie aus Ihren PDF Publikationen ein blätterbares Flipbook mit unserer einzigartigen Google optimierten e-Paper Software.
KONZERNANHANG<br />
Anleiheverbindlichkeit<br />
Im Geschäftsjahr 2004 wurden 100.000 auf Inhaber lautende Teilschuldverschreibungen mit einem Nennbetrag<br />
von jeweils EUR 500 im Gesamtwert von EUR 50.000.000 begeben. Der Ausgabekurs der Teilschuldverschreibungen<br />
wurde mit Kurs 101,441 festgelegt. Das über den Rückzahlungsbetrag hinausgehende Aufgeld aus der<br />
Begebung der Anleihe wird über die Laufzeit der Anleihe ergebniswirksam aufgelöst. Die Laufzeit der Teilschuldverschreibung<br />
beginnt am 1.12.2004 und endet mit Ablauf des 30.11.2011 und beträgt somit 7 Jahre. Die<br />
Teilschuldverschreibungen sind endfällig und werden am 1.12.2011 zum Nennwert zurückgezahlt. Die Zinsen<br />
für die Teilschuldverschreibungen sind mit 4,375 % p.a. nachträglich am 1.12. eines jeden Jahres zahlbar,<br />
wobei der erste Zinszahlungstermin der 1.12.2005 ist. Der Effektivzinssatz für die Anleihe beträgt 4,70 %<br />
(2007: 4,70 %). Der Marktwert der Anleihe beträgt TEUR 46.250 (2007: TEUR 48.551).<br />
Sämtliche Liegenschaften der <strong>conwert</strong> <strong>Invest</strong> GmbH im Ausmaß von TEUR 91.916 (2007: TEUR 89.303) dienen<br />
der hypothekarischen Besicherung für die Anleiheverbindlichkeiten. Zum Bilanzstichtag waren sämtliche eingetragen.<br />
Die Kreditverbindlichkeiten wurden um die jeweils im Zusammenhang stehenden Geld- bzw. Transaktionskosten<br />
in Höhe von TEUR 12.117 (2007: TEUR 10.692) gekürzt. Die Anleiheverbindlichkeiten in Höhe von<br />
TEUR 49.222 wurden um die aus der Begebung der Anleihe resultierenden Transaktionskosten in Höhe von<br />
TEUR 778 (2007: TEUR 1.037) gekürzt. Die Transaktionskosten werden über die Laufzeit der Kreditverbindlichkeiten<br />
bzw. der Anleihe linear ergebniswirksam aufgelöst.<br />
Die in der Konzernbilanz ausgewiesenen Mieterfinanzierungsbeiträge sind dem Geschäftsbereich Vermietung<br />
von geförderten Wohn-Neubauten zuzuordnen. Diese Mieterbeiträge sind im Kündigungsfall an den Mieter zu<br />
refundieren, weshalb diese unter den langfristigen Verbindlichkeiten dargestellt wurden. Mit Neuvermietung<br />
besteht jedoch seitens des Vermieters erneut ein Anspruch auf Einzahlung der Mieterfinanzierungsbeiträge.<br />
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen aus variabel verzinsten Krediten und fix verzinsten<br />
Krediten in Höhe von TEUR 64.256 (2007: TEUR 43.441). Die nachfolgende Tabelle zeigt eine Übersicht der fix<br />
verzinsten Kredite:<br />
Art der Finanzierung Effektivverzinsung<br />
per 31.12.2008 Zinsen Buchwert<br />
in % variabel/fix Fälligkeit in TEUR<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 1,000 Fix 01.10.2043 288<br />
<strong>Invest</strong>itionskredite 3,750 Fix 30.09.2025 22.362<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 4,360 Fix 15.01.2012 17.109<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 4,625 Fix 21.06.2021 396<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 4,875 Fix 01.07.2022 7.723<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 5,000 Fix 28.02.2010 10.953<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 5,130 Fix 15.06.2024 1.098<br />
<strong>Invest</strong>itionskredite 5,500 Fix 30.05.2018 4.328<br />
Art der Finanzierung Effektivverzinsung<br />
per 31.12.2007 Zinsen Buchwert<br />
in % variabel/fix Fälligkeit in TEUR<br />
<strong>Invest</strong>itionskredite 3,750 Fix 30.09.2025 23.486<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 4,360 Fix 15.01.2012 17.445<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 4,625 Fix 21.06.2021 398<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 4,750 Fix 01.08.2016 968<br />
<strong>Invest</strong>itionskredit 5,130 Fix 15.06.2024 1.144<br />
<strong>conwert</strong> Jahresfinanzbericht | 2008<br />
96
Change language