JAHRESFINANZBERICHT - conwert Immobilien Invest SE

KONZERNANHANG
Aufgrund der großen Anzahl an Krediten und der breiten Streuung der kreditgewährenden Bankinstitute ist
eine detaillierte Aufgliederung der Kreditgeber und Laufzeiten nicht sinnvoll. Der gewichtete durchschnittliche
Zinssatz beträgt für kurzfristige Kreditverbindlichkeiten in 2008 5,73 % (2007: 5,07 %) und für langfristige Finanzverbindlichkeiten
in 2008 4,70 % (2007: 5,16 %).
Zum Jahresende verfügt der Konzern über noch nicht ausgenutzte Kreditlinien von TEUR 17.100
(2007: TEUR 20.000).
Der Nettoerlös aus der Ausgabe der Anleihe wurde in eine Fremdkapitalkomponente und eine Eigenkapitalkomponente
(welche der der Option zur Wandlung der Verbindlichkeit in Eigenkapital des Konzerns zurechenbaren
Restgröße entspricht) aufgeteilt. Die Aufteilung stellt sich per 31. Dezember 2007 wie folgt dar:
in TEUR
Ausgabeerlös (ohne anteilige Transaktionskosten) 196.400
Fremdkapitalkomponente zum Ausgabezeitpunkt 162.531
Eigenkapitalkomponente 33.869
Über den Rückerwerb der Wandelschuldverschreibung wurde die Eigenkapitalkomponente der Wandelschuldverschreibung
um TEUR 207 auf TEUR 33.662 reduziert. Die Eigenkapitalkomponente in Höhe von TEUR 33.662
(2007: TEUR 33.869) abzüglich auf die Eigenkapitalkomponente entfallende Transaktionskosten in Höhe von
TEUR 384 (2007: TEUR 384) wurde dem Eigenkapital zugeführt. Dieser Eigenkapitalanteil der Wandelschuldverschreibung,
der dem mit der Anleihe verbundenen Wandlungsrecht zuzuordnen ist, ergibt sich aus der
Differenz zwischen dem Ausgabeerlös und dem unter Zugrundelegung eines marktgerechten Zinssatzes von
6,2 % (2007: 6,2 %) ermittelten Barwertes der Fremdkapitalkomponente. Die Fremdkapitalkomponente wird zu
fortgeführten Anschaffungskosten abzüglich Transaktionskosten in Höhe von TEUR 2.180 (2007: TEUR 2.428)
bewertet. Die Differenz zwischen dem Buchwert der Fremdkapitalkomponente zum Ausgabezeitpunkt in Höhe
von TEUR 162.531 (2007: TEUR 162.531) und dem in der Bilanz zum 31. Dezember 2008 berichteten Betrag in
Höhe von TEUR 166.741 (2007:TEUR 160.102) stellt die effektiven Zinskosten dar.
Zum 31. Dezember 2008 weisen die finanziellen Verbindlichkeiten des Konzerns nachfolgend dargestellte Fälligkeiten
auf. Die Angaben erfolgen auf Basis der vertraglichen, nicht abgezinsten Zahlungen. Die Zahlungsströme
der derivativen Finanzinstrumente sind in den Zahlungsströmen der langfristigen Kreditverbindlichkeiten
enthalten.
2008 davon
in TEUR davon Restlaufzeit davon
Restlaufzeit zwischen 1 Restlaufzeit
Bilanzwert bis zu 1 Jahr und 5 Jahren über 5 Jahre
Langfristige Kreditverbindlichkeiten 1.489.844 122.783 368.242 998.820
Anleiheverbindlichkeiten 56.563 2.188 54.375 0
Wandelschuldverschreibung 234.835 2.924 11.694 220.218
Mieterfinanzierungsbeiträge 13.595 0 0 13.595
Sonstige langfristige Schulden 21.349 0 1.302 20.047
Kurzfristige Kreditverbindlichkeiten
Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Lieferungen
343.611 47.822 99.225 196.564
und Leistungen 29.127 29.127 0 0
Sonstige finanzielle Schulden 9.096 9.096 0 0
Sonstige kurzfristige Schulden 3.695 3.695 0 0
conwert Jahresfinanzbericht | 2008
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