<strong>Produkterechnung</strong> <strong>2012</strong> Zu den Ergebnissen des Jahres <strong>2012</strong> 7 Bereinigte Budgetabweichungen Positive Budgetabweichungen wurden von 15 Abteilungen erzielt. Vier Abteilungen weisen negative Budgetabweichungen aus. Die Möglichkeiten der einzelnen Abteilungen, ihre Produkteergebnisse zu beeinflussen, sind unterschiedlich. Gesetzliche Rahmenbedingungen, Abteilungsgrösse, Gebührenvorschriften etc. engen den Spielraum jeweils ein. Zwar besteht ein Zusammenhang zwischen der Leistung und einer Budgetabweichung, die Höhe derselben allein sagt jedoch nichts aus über die Qualität der erbrachten Leistung. Bereinigte Budgetabweichungen nach Abteilungen Abteilung Bereinigte Budgetabweichung Übertrag auf neue Rechnung der Abteilung 30% Im Jahre 2010 hat der <strong>Stadt</strong>rat beschlossen, positive Budgetabweichungen der Abteilung Steuern für die WOV- Einlagen vorerst nicht mehr zu berücksichtigen, um ein weiteres Ansteigen des Saldos zu vermeiden. Aufgrund des negativen Ergebnisses bei der Abteilung Steuern, wurden die Konti der Abteilung Steuern nun erstmals wieder bebucht. Die Anwendung der WOV-Regeln führte zu folgenden Resultaten: Einlage in WOV- Fonds des <strong>Stadt</strong>rates 10% Einlage in TEK- Fonds* 10% zugunsten Cash Flow der EG 50% Stabs- und Personaldienste 116,691 35,007 11,669 11,669 58,346 Informatik 84,661 25,398 8,466 8,466 42,331 Standortmarketing 20,205 6,062 2,021 2,021 10,101 Entwicklungsplanung 79,462 23,839 7,946 7,946 39,731 <strong>Stadt</strong>ökologie 24,462 7,339 2,446 2,446 12,231 Finanzen 307,861 92,358 30,786 30,786 153,931 Steuern -4,233,817 -1,270,145 -423,382 -423,382 -2,116,908 Betreibungsamt -16,833 -5,050 -1,683 -1,683 -8,417 <strong>Stadt</strong>büro 66,274 19,882 6,627 6,627 33,138 Zivilstandskreis 106,560 31,968 10,656 10,656 53,280 Öffentliche Sicherheit 197,086 59,126 19,709 19,709 98,542 Volksschule -65,913 -19,774 -6,591 -6,591 -32,957 Kultur 125,131 37,539 12,513 12,513 62,566 Kinder Jugend Familie -43,641 -13,092 -4,364 -4,364 -21,821 Soziale Dienste 72,309 21,693 7,231 7,231 36,154 Planung und Bau 273,283 81,985 27,328 27,328 136,642 Liegenschaften 496,592 148,978 49,659 49,659 248,296 Tiefbau 123,493 37,048 12,349 12,349 61,747 Werkhof 239,389 71,817 23,939 23,939 119,694 Total -2,026,745 -608,022 -202,675 -202,675 -1,013,373 * Der Personalförderungsanteil der Volksschule wird in einen abteilungseigenen Fonds gebucht, da diese Abteilung nicht der TEK-Verordnung untersteht
8 Zu den Ergebnissen des Jahres <strong>2012</strong> <strong>Produkterechnung</strong> <strong>2012</strong> Entwicklung der WOV-Bestände im Jahre <strong>2012</strong> Die untenstehende Tabelle zeigt, dass die WOV-Konten insgesamt um rund CHF 3.3 Mio. abgebaut wurden. Mit dazu beigetragen hat das negative Ergebnis der Abteilung Steuern. Um die Laufende Rechnung zu entlasten und WOV-Bestände abzubauen, wurden wie in den Vorjahren in den Abteilungen bestimmte bei der Budgetierung festgelegte Ausgaben aus den WOV-Investitionskonten der Abteilungen statt über die Laufende Rechnung finanziert. Aus dem Konto Investitionen <strong>Stadt</strong>rat wurden neben zahlreichen kleineren Vorhaben folgende grössere Projekte finanziert: Machbarkeitsstudie Oberstufenzentrum Burghalde, Beitrag an Instandstellungskosten Sommerhaldenstrasse, Kommunikationsmassnahmen Kurtheater, Anlässe für Behörden und Senioren im Rahmen des <strong>Stadt</strong>festes . WOV-Konten Anfangsbestand 1.1.<strong>2012</strong> Veränderung Endbestand 31.12.<strong>2012</strong> Personalförderungskonten 2,600,585 -815,182 1,785,403 Investitionen Abteilungen 10,216,826 -1,564,281 8,652,545 Investitionen <strong>Stadt</strong>rat 2,389,588 -965,230 1,424,358 Total 15,206,999 -3,344,693 11,862,306