Guia Pratico da EFD (versão 2.0.9) - Secretaria de Estado da ...

Guia Prático EFD – Versão 2.0.9
Atualização: maio de 2012
REGISTRO C321: ITENS DO RESUMO DIÁRIO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO
02).
Este registro é o detalhamento, por itens de mercadoria, da consolidação diária dos valores das notas fiscais de
venda ao consumidor, não emitidas por ECF.
Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr Saída
01 REG Texto fixo contendo "C321" C 004 - Não O
02 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - apresentar O
03 QTD Quantidade acumulada do item N - 03 O
04 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - O
05 VL_ITEM Valor acumulado do item N - 02 O
06 VL_DESC Valor do desconto acumulado N - 02 OC
07 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS N - 02 OC
08 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado N - 02 OC
09 VL_PIS Valor acumulado do PIS N - 02 OC
10 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS N - 02 OC
Observações:
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N
Campo 01 - Valor Válido: [C321]
Campo 05 - Preenchimento: valor líquido acumulado do item, já considerado o valor do desconto incondicional.
Validação: o valor informado no campo deve ser maior que “0” (zero).
Campo 06 - Preenchimento: informar o valor do desconto acumulado. Valor meramente informativo.
Validação do Registro: não podem ser informados dois ou mais registros C321 com o mesmo valor para o campo
COD_ITEM.
REGISTRO C350: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02)
Este registro deve ser apresentado pelos contribuintes que utilizam notas fiscais de venda ao consumidor, não
emitidas por ECF. As notas fiscais canceladas não devem ser informadas.
Obs.: Os CNPJ e CPF citados neste registro NÃO devem ser informados no registro 0150.
Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr. Saída
01 REG Texto fixo contendo "C350" C 004 - Não O
02 SER Série do documento fiscal C 003 - apresen OC
03 SUB_SER Subsérie do documento fiscal C 003 - tar OC
04 NUM_DOC Número do documento fiscal N 006 - O
05 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008 - O
06 CNPJ_CPF CNPJ ou CPF do destinatário N 014 - OC
07
VL_MERC Valor das mercadorias constantes no documento N - 02
fiscal
O
08 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 O
09 VL_DESC Valor total do desconto N - 02 OC
10 VL_PIS Valor total do PIS N - 02 OC
11 VL_COFINS Valor total da COFINS N - 02 OC
12
COD_CTA Código da conta analítica contábil
C - - OC
debitada/creditada
Observações:
Nível hierárquico - 2
Ocorrência – vários (por arquivo)
Campo 01 - Valor Válido: [C350]
Campo 05 - Preenchimento: o valor informado deve ser no formato “ddmmaaaa”.
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