Guia Pratico da EFD (versão 2.0.9) - Secretaria de Estado da ...
Guia Pratico da EFD (versão 2.0.9) - Secretaria de Estado da ...
Guia Pratico da EFD (versão 2.0.9) - Secretaria de Estado da ...
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
<strong>Guia</strong> Prático <strong>EFD</strong> – Versão <strong>2.0.9</strong><br />
Atualização: maio <strong>de</strong> 2012<br />
Campo 03 - Valores válidos: [0, 1]<br />
Preenchimento: informar o emitente do documento fiscal. Consi<strong>de</strong>ram-se <strong>de</strong> emissão própria somente os documentos<br />
fiscais emitidos pelo estabelecimento informante (campo CNPJ do registro 0000) <strong>da</strong> <strong>EFD</strong>. Documentos emitidos por outros<br />
estabelecimentos, ain<strong>da</strong> que <strong>da</strong> mesma empresa, <strong>de</strong>vem ser consi<strong>de</strong>rados como documentos emitidos por terceiros. Nos<br />
casos <strong>de</strong> escrituração <strong>de</strong> documentos fiscais <strong>de</strong> terceiros em prestações <strong>de</strong> serviços (Exemplo: escrituração centraliza<strong>da</strong>),<br />
<strong>de</strong>ve ser informado no campo 06 (COD_SIT) o código “08”.<br />
Se a legislação estadual a que estiver submetido o contribuinte obrigá-lo a escriturar conhecimentos <strong>de</strong> transporte avulsos,<br />
este campo <strong>de</strong>ve ser informado com valor igual a “0” (zero).<br />
Vali<strong>da</strong>ção: se este campo tiver valor igual a 1 (terceiros), então o campo IND_OPER <strong>de</strong>ve ser igual a 0 (entra<strong>da</strong>s). Se este<br />
campo tiver valor igual a 0 (emissão própria), então o campo IND_OPER po<strong>de</strong>rá ser igual a 0 (entra<strong>da</strong>s) ou 1 (prestação).<br />
Campo 04 - Vali<strong>da</strong>ção: o valor informado <strong>de</strong>ve existir no campo COD_PART do registro 0150.<br />
Campo 05 - Valores válidos: [07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57]<br />
Campo 06 - Valores válidos: [00, 01, 02, 03, 06, 07, 08]<br />
Preenchimento: verificar a <strong>de</strong>scrição <strong>da</strong> situação do documento na Subseção 6.3.<br />
Campo 09 - Vali<strong>da</strong>ção: o valor informado no campo <strong>de</strong>ve ser maior que “0” (zero).<br />
Campo 10 - Preenchimento: informar a chave do conhecimento <strong>de</strong> transporte eletrônico, para documentos <strong>de</strong> COD_MOD<br />
igual a “57” <strong>de</strong> emissão própria ou <strong>de</strong> terceiros. A chave <strong>de</strong> acesso do CT-e passa a ser informação obrigatória para todos<br />
os documentos a partir <strong>de</strong> abril <strong>de</strong> 2012.<br />
Vali<strong>da</strong>ção: é conferido o dígito verificador (DV) <strong>da</strong> chave do CT-e. Este campo é <strong>de</strong> preenchimento obrigatório para<br />
COD_MOD igual a “57”, quando o campo IND_EMIT for igual a “0”. Para confirmação inequívoca <strong>de</strong> que a chave do CTe<br />
correspon<strong>de</strong> aos <strong>da</strong>dos informados do documento, será comparado o CNPJ existente na CHV_CTE com o campo CNPJ<br />
do registro 0000, que correspon<strong>de</strong> ao CNPJ do informante do arquivo. Será verifica<strong>da</strong> a consistência <strong>da</strong> informação do<br />
campo NUM_DOC e o número do documento contido na chave do CT-e. Será também compara<strong>da</strong> a UF codifica<strong>da</strong> na<br />
chave do CT-e com o campo UF informado no registro 0000.<br />
Campo 11 - Preenchimento: informar a <strong>da</strong>ta <strong>de</strong> emissão do documento, no formato “ddmmaaaa”; excluindo-se quaisquer<br />
caracteres <strong>de</strong> separação, tais como: “.”, “/”, “-”.<br />
Vali<strong>da</strong>ção: o valor informado <strong>de</strong>ve ser menor ou igual ao valor do campo DT_FIN do registro 0000.<br />
Campo 12 - Preenchimento: informar a <strong>da</strong>ta <strong>de</strong> aquisição ou prestação, conforme a operação, no formato “ddmmaaaa”,<br />
excluindo-se quaisquer caracteres <strong>de</strong> separação, tais como: “.”, “/”, “-”.<br />
Se operação <strong>de</strong> aquisição, este campo <strong>de</strong>ve ser menor ou igual a DT_FIN do registro 0000. Para operações <strong>de</strong> aquisição <strong>de</strong><br />
serviço este valor <strong>de</strong>ve ser maior ou igual à <strong>da</strong>ta <strong>de</strong> emissão (DT_DOC). Para operações <strong>de</strong> prestação <strong>de</strong> serviços, este<br />
valor, se informado, <strong>de</strong>ve ser maior ou igual à <strong>da</strong>ta <strong>de</strong> emissão (DT_DOC).<br />
Campo 13 - Preenchimento: informar o tipo <strong>de</strong> CT-e quando o mo<strong>de</strong>lo do documento for “57”.<br />
Campo 14 - Preenchimento: Não preencher, informar campo “vazio”.<br />
Campo 17 – Valores válidos: [0, 1, 2, 9]<br />
Preenchimento: usar o valor 0 (por conta <strong>de</strong> terceiros) para os casos em que o tomador é diferente do emitente e<br />
<strong>de</strong>stinatário (do documento fiscal que <strong>de</strong>u origem ao conhecimento <strong>de</strong> transporte).<br />
Tem-se por tomador quem efetuou o contrato junto à transportadora, arcando com o valor do serviço. Somente a este <strong>de</strong>ve<br />
ser envia<strong>da</strong> a primeira via do conhecimento e só ele terá direito ao crédito.<br />
Campo 18 – Preenchimento: o valor informado, em havendo, <strong>de</strong>ve englobar pedágio e <strong>de</strong>mais <strong>de</strong>spesas.<br />
Campo 22 - Vali<strong>da</strong>ção: o valor informado no campo <strong>de</strong>ve existir no registro 0450.<br />
Campo 23 - Preenchimento: <strong>de</strong>ve ser a conta credora ou <strong>de</strong>vedora principal, po<strong>de</strong>ndo ser informa<strong>da</strong> a conta sintética<br />
(nível acima <strong>da</strong> conta analítica).<br />
Página 84 <strong>de</strong> 174