Guia Pratico da EFD (versão 2.0.9) - Secretaria de Estado da ...

Campo 04 - Validação: o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
Guia Prático EFD – Versão 2.0.9
Atualização: maio de 2012
Campo 05 - Validação: o valor informado deve ser maior que “0” (zero).
Campo 06 - Preenchimento: valor acumulado no totalizador geral final.
Validação: o campo GT_FIN deve ser maior ou igual ao campo VL_BRT, exceto se houver reinício de operação. Quando
o GT_FIN for menor que o VL_BRT será exibida mensagem de “Advertência”.
Campo 07 - Preenchimento: valor acumulado no totalizador de venda bruta. Se o valor da venda bruta for igual a “0”
(zero), não devem ser apresentados registros filhos e o registro C490.
Validação: deve ser igual ao somatório do campo VLR_ACUM_TOT do registro C420 para os valores informados no
campo COD_TOT_PAR do registro C420, exceto "AT" (Acréscimo – ICMS), "AS" (Acréscimo – ISSQN), “OPNF”
(Operações não fiscais), “DO” (Desconto Operações não fiscais), “AO” (Acréscimo de operações não fiscais), “Can-O”
(Cancelamento de operações não fiscais) e “IOF” (Imposto Sobre Operações Financeiras).
REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 02 e 2D).
Este registro deve ser apresentado sempre que houver produtos totalizados na Redução Z que acarretem valores de
PIS e COFINS a serem informados.
Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr Saída
01 REG Texto fixo contendo "C410" C 004 - Não
O
02 VL_PIS Valor total do PIS N - 02 apresentar OC
03 VL_COFINS Valor total da COFINS N - 02 OC
Observações:
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:1
Campo 01 - Valor Válido: [C410]
REGISTRO C420: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUÇÃO Z
(COD 02 e 2D).
Este registro tem por objetivo discriminar os valores por código de totalizador da Redução Z.
Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr Saída
01 REG Texto fixo contendo "C420" C 004 - Não O
02 COD_TOT_PAR Código do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 C 007 - apresentar O
03 VLR_ACUM_TOT Valor acumulado no totalizador, relativo à N - 02 O
respectiva Redução Z.
04 NR_TOT Número do totalizador quando ocorrer mais de N 002 - OC
uma situação com a mesma carga tributária
efetiva.
05 DESCR_NR_TOT Descrição da situação tributária relativa ao C - - OC
totalizador parcial, quando houver mais de um
com a mesma carga tributária efetiva.
Observações:
Nível hierárquico - 4
Ocorrência - 1:N
Campo 01 - Valor Válido: [C420]
Campo 02 - Preenchimento: informar o código de totalizador parcial da Redução Z, que deve existir na Tabela 4.4.6 do
Ato COTEPE/ICMS nº 09, de 18 de abril de 2008, prevista também na subseção 6.6 deste guia. Deverão ser informados
todos os totalizadores parciais da Redução Z, que foram movimentados no dia.
Para totalizadores tributáveis pelo ICMS, o conteúdo deste campo deve ser “Tnnnn” ou “xxTnnnn”, onde “nnnn”
corresponde à alíquota informada no campo ALIQ_ICMS do registro C490. Caso o equipamento ECF seja autorizado a
emitir cupom fiscal com serviço tributado pelo município (ISS), os totalizadores desse serviço também deverão ser
informados nesse campo cujo conteúdo será Snnnn ou xxSnnnn, onde "nnnn" representa a carga tributária efetiva do
imposto com duas casas decimais.
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