Informe semestral (pdf) - Cajastur

OYSTER – SICAV
Anmerkungen zum Halbjahresabschluss Notas de los estados financieros
per 30. Juni 2012 el 30 de junio de 2012
Die Berechnung der Performanceprovision für den Teilfonds Absolute
Return EUR erfolgt auf Grundlage der Differenz zwischen dem
Nettoinventarwert je Anteil vor Abzug der Performanceprovision am letzten
Bewertungstag des laufenden Geschäftsjahres und dem Nettoinventarwert
je Anteil vor Abzug der Performanceprovision am letzten Bewertungstag
des vorangegangenen Geschäftsjahres. Die Performance wird auf das zu
jedem Bewertungstag berechnete durchschnittliche Jahresvermögen
angewandt. Der Vorstand behält sich das Recht vor, unter
außergewöhnlichen Umständen wie etwa einer sehr hohen Anzahl an
Zeichnungs- und/oder Rücknahmeanträgen, die Performanceprovision
einzubehalten. Als Grundlage für die erste Berechnung der
Performanceprovision wird die Differenz zwischen dem am letzten
Bewertungstag des laufenden Geschäftsjahrs berechneten
Nettoinventarwert je Anteil des jeweiligen Teilfonds vor Abzug der
Performanceprovision und des am ersten Bewertungstag des Teilfonds
berechneten Nettoinventarwerts herangezogen. Diese Gebühr wird
anlässlich jeder Ermittlung des Nettoinventarwerts berechnet, ohne
Bezugnahme auf den historischen Höchststand des Nettoinventarwerts,
und ist am Ende eines jeden Geschäftsjahrs zahlbar.
El cálculo de la comisión de resultados para el Compartimento "Absolute
Return EUR" se basará en la diferencia entre el Valor del activo neto por
Acción, antes de deducir las comisiones de resultados, del último Día de
valoración del Ejercicio financiero actual y el Valor del activo neto por
Acción, antes de deducir la comisión de resultados, del último Día de
valoración del ejercicio financiero anterior. La rentabilidad se aplicará
sobre el patrimonio anual medio calculado cada Día de valoración. El
Consejo de Administración se reserva el derecho, en caso de
circunstancias excepcionales, como suscripciones y/o reembolsos
importantes, de materializar la comisión de resultados. Para el primer
cálculo de la comisión de resultados, se tiene en cuenta la diferencia entre
el Valor del patrimonio neto por Acción del compartimento en cuestión,
antes de deducir la comisión de resultados del último Día de valoración
calculada el último Día del ejercicio financiero actual y las calculadas el
primer Día de valoración del Compartimento. Esta comisión se calculará en
el momento de cada cálculo del Valor del activo neto, sin tomar como
referencia el Valor del activo neto más elevado desde el punto de vista
histórico y se abonará al cierre del Ejercicio financiero.
Teilfonds Klasse Max.
Performancepr
ovision in %
Absolute Return
EUR
EUR2, I EUR2 20%
Hurdle Rate
oder
Referenzindex
Libor 1 Monat
EUR zzgl. 200
Basispunkte
(2 %)
Compartimento Clase Tasa máxima de
la comisión de
resultados
Absolute Return
EUR
EUR2, I EUR2 20%
Hurdle rate o
índice de
referencia
Libor 1 mes
EUR más 200
puntos de base
(2%)
Jedoch behält sich der Vorstand das Recht zur Änderung des
Nettoinventarwerts vor, der als Referenz für die
Performanceprovisionsberechnung herangezogen wird, und zwar
besonders im Falle des Wechsels eines Unteranlageverwalters für die
betreffenden Teilfonds. In diesem Fall wird der Prospekt ordnungsgemäß
abgeändert.
Anmerkung 4 – Jährlich zu entrichtende Steuer
Die Gesellschaft unterliegt der luxemburgischen Steuergesetzgebung.
Kraft Gesetzes und der gegenwärtig geltenden Vorschriften ist die
Gesellschaft in Luxemburg gehalten, eine jährliche Steuer auf Aktien in
Höhe von 0,05% zu entrichten, die quartalsweise zahlbar ist und auf
Grundlage des Nettovermögens jedes Teilfonds der SICAV jeweils zu
Quartalsende berechnet wird.
Diese Steuer ist beschränkt auf 0,01% des Nettovermögens für den
Teilfonds Euro Liquidity sowie für die institutionellen Anlegern
vorbehaltenen Teilfonds und Anteilsklassen.
Auf die Guthaben der SICAV, die in andere OGAW’s angelegt sind und die
bereits der luxemburgischen Taxe d’abonnement unterliegen, werden keine
Steuern gezahlt.
Anmerkung 5 – Depotbank- und Verwaltungsprovision
Die SICAV zahlt der Depotbank eine jährliche Provision zwischen 0,012 %
des Nettoinventarwerts und höchstens 0,20 % des Nettoinventarwerts
pro Teilfonds, mindestens jedoch EUR 35.000 pro Teilfonds. Diese
Provision ist monatlich zahlbar; etwaige Transaktionsgebühren oder die
Gebühren für die Unterdepotbank oder ähnliche Stellen sind nicht in dieser
Provision enthalten. Die Depotbank hat ferner Anspruch auf die Erstattung
angemessener Auslagen und Spesen, die nicht von den oben genannten
Gebühren abgedeckt sind.
Der Verwaltungsgesellschaft steht für ihre für die SICAV erbrachten
Leistungen eine jährliche Verwaltungsgebühr zu, die maximal 0,45 % des
Nettovermögens jedes Teilfonds beträgt und vierteljährlich gezahlt wird.
Aus dieser Provision bezahlt die Verwaltungsgesellschaft ferner RBC Dexia
Investor Services Bank S.A. für die Erfüllung der Funktion der zentralen
Verwaltungsstelle, Transfer- und Eintragungsstelle.
No obstante, el Consejo de Administración se reserva el derecho de
modificar el Valor del activo neto de referencia utilizado para el cálculo de
la comisión de resultados, especialmente en caso de cambio de subgestor
para los Compartimentos en cuestión, en cuyo caso, el folleto se
modificará correspondientemente.
Nota 4 – Taxe d’abonnement
La Sociedad se rige por las leyes fiscales luxemburguesas.
En virtud de la legislación y de las normativas actualmente en vigor, la
Sociedad está sujeta, en Luxemburgo, a un impuesto anual del 0,05%
pagadero trimestralmente y que se calcula sobre el patrimonio neto de
cada uno de los compartimentos de la SICAV al final de cada trimestre.
Este impuesto se limita al 0,01% del valor del activo neto en el caso del
compartimento Euro Liquidity, los compartimentos institucionales y las
clases de acciones reservadas a inversores institucionales.
No estarán sujetos a dicho impuesto los activos que la SICAV tenga
invertidos en participaciones de otros Organismos de Inversión Colectiva
en Valores Mobiliarios que estén sujetos a dicho impuesto de suscripción
(taxe d’abonnement).
Nota 5: Comisión del banco depositario y de
administración
La SICAV pagará al Banco Depositario una comisión anual que oscilará
entre un 0,012% del valor del activo neto y un máximo del 0,20% del valor
del activo neto por compartimento, bajo reserva de una comisión mínima
por compartimento de 35.000 EUR. Estas comisiones son pagaderas
mensualmente y no comprenden las comisiones de transacciones o las
comisiones de subdepositario o agentes similares. Asimismo, el Banco
Depositario tiene derecho a reembolsar los gastos y desembolsos
razonables que no estén incluidos en los gastos mencionados más abajo.
Una comisión de administración anual que represente un máximo del
0,45% de los activos netos de cada compartimento será pagada a la
Sociedad Gestora sobre una base trimestral como remuneración por los
servicios que esta presta a la SICAV. Esta comisión permitirá igualmente a
la Sociedad Gestora remunerar a RBC Dexia Investor Services Bank S.A.
por sus funciones de Administración Central, Agente de Transferencias y
Registrador.
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