reglamentacion y supervision instituciones de microfinanciamiento

La Red de MicroFinanzasPara lograr estos dos objetivos, BCEAO decidió crear una ley para mutuales de ahorro y préstamoporque esta era la estructura institucional dominante en las intermediarias de microfinanzas en laregión, basadas en el número de instituciones y de miembros. Se estima que el 60 por ciento de lasinstituciones financieras informales en la UEMOA son cooperativas o mutuales de ahorro ypréstamo. Las ocho mayores instituciones mutualistas en la UEMOA tienen más de 620.000miembros y US$64 millones en ahorros. Estas instituciones mutuales existen en varios niveles queincluyen cooperativas de ahorro y préstamo locales (SCCs), uniones de SCCs, federaciones yconfederaciones. Muchas de estas instituciones iniciaron sus operaciones a principios de 1980.Estas llegan al mercado de bajos ingresos, principalmente, en zonas rurales con saldos promedios deahorro de menos de US$150 y un monto de préstamos de un promedio de US$100-500. El modelode cooperativa de crédito ha proliferado en Africa Occidental por dos razones principales:• Algunas instituciones se desarrollaron desde las bases de los modelos tontine que están muyextendidos en Africa Occidental y que exhiben muchos de los principios de membresía queexisten en una cooperativa de crédito. Por lo tanto, existía una propención hacia el modelomutual. Un ejemplo es CMGT 94 en Benin, donde los grupos de base formaron asociaciones paraexpandir sus operaciones.• Otras cooperativas de crédito comenzaron y estuvieron financiadas con fondos de donantes deFrancia, Canadá y Suiza. El movimiento de cooperativas de crédito en estos países es muyfuerte y ayuda a desarrollar modelos similares en Africa Occidental. 95Si bien diseñada, originalmente, para instituciones mutuales, la cobertura de la ley fue modificada,como resultado de consultas con instituciones de microfinanzas y donantes para incluír otros tipos deestructuras institucionales que surgían a principios de la década de 1990. Estas comprendíanmodelos de bancos de aldea (o caisses villageoises como se llaman comúnmente en AfricaOccidental) y los modelos de grupo solidario y de préstamo individual. Sin embargo, estasmodificaciones no tratan, adecuadamente, los requisitos legales y reglamentarios de instituciones nomutuales.Estado del Cumplimiento de la LeyUna vez que el Consejo de Ministros de la UEMOA adopta una ley, los países signatarios debenratificarla mediante la aprobación de las asambles nacionales. La ley PARMEC se adoptó endiciembre de 1993 y a mayo de 1997 estaba ratificada por todos los países, excepto Benin. Losdecretos de aplicación que definen las modalidades de cumplimiento de la ley también han sidoaprobados por los países que han ratificado la Ley.La Ley designa el Ministerio de Finanzas de cada país como el agente supervisor y les encarga crearunidades especiales para este propósito, llamadas CAS/SMEC. 96 El seguimiento de PARMEC es unproyecto financiado por CIDA de US$3.75 millones designado para proporcionar asistencia aCAS/SMEC para dar cumplimiento a la ley y para armonizar las prácticas de las cooperativas de94 Credit Mutuel Gibirila Taoffic.95 Algunos ejemplos son Société de Develppment Desjardins (SDID) de Quebec, Centre International deCredit Mutuel (CICM) en Francia.96 Cellule d’Appui et de Suivi des Structures Mutalistes ou Coopératives d‘Epargne et de Crédit (Unidadesde apoyo y vigilancia de Mutuales de Ahorro y Crédito y de Estructuras Cooperativas).100