reglamentacion y supervision instituciones de microfinanciamiento

Reglamentacion y Supervision Estudios de Casocuatro entidades: Un directorio, un comité de crédito y un cuerpo de control. También sedispone en los decretos prototipo de estatutos y reglamentos internos para la unidad máspequeña, la cooperativa y la federación.• Disposiciones relativas a la aprobación, reconocimiento y afiliación con la instituciónApex. Estos decretos definen el tipo de información que se presentará, los procedimientospara la aprobación y cancelación de permisos, así como los procedimientos para elreconocimiento de estatus de las unidades más pequeñas.• Normas que permiten la movilización de ahorros. La aplicación de los decretos permite aestas instituciones movilizar depósitos mediante el otorgamiento de excepciones acerca delos requerimientos de capital mínimo. (Se presume de la Ley de Bancos, si bien esto no seestablece).Proporciones Prudentes:• Estar expuesto a riesgos asociados con la inversión de activos limita estas inversiones al 5% dela cartera de préstamos de la institución. Puede obtenerse excepciones de tasas mayores del 5%mediante el Ministerio de Finanzas.• Una máxima exposición a riesgo limita la cartera de crédito pendiente al doble del monto de losahorros de los miembros excluyendo los recursos disponibles de los donantes.• Asignaciones a las reservas en que las instituciones deben asignar el 15% del superávit neto alfin de cada año fiscal a un fondo general de reserva.• Los préstamos a los directores no deben exceder del 20% del valor de los depósitos de losmiembros.• Los préstamos a un miembro no pueden exceder del 10% del valor de los depósitos de losmiembros.• La liquidez de los activos a corto plazo debe ser igual al 80% de los pasivos a corto plazo entodo momento.La Ley de Usura: La Ley somete las tres categorías de instituciones a La Ley de Usura. La Ley deUsura coloca un límite a las tasas de interés del doble de la tasa de descuento que, actualmente, esdel 7%, limitando así el interés que las instituciones pueden cargar sobre los préstamos a una tasaanual de 14%. Sin embargo, las autoridades monetarias están al tanto del posible impactodesvastador que tendrá este límite en la viabilidad financiera de las IMFs. Como resultado de uncompromiso hecho por el gobernador de BCEAO durante el “Foro de Alto Nivel sobre Microfinanzade Africa Occidental” realizado en Bamako, Mali en 1996, las autoridades monetarias trataron decambiar la definición de usura para las IMFs.Convention Cadre: Como se menciona anteriormente, las instituciones no mutualistas puedenregistrar sus operaciones obteniendo un permiso del Ministerio de Finanzas. “Convention Cadre”proporciona el convenio prototipo para este propósito. Fue adoptado por el Consejo de MinistrosUEMOA el 4 de julio de 1996 y al presente está listo para ser adoptado por cada país.Convention Cadre aclara las condiciones bajo las que puede operar un no-mutualista. El texto y sus18 artículos están en general abiertos a interpretación o negociación entre una institución dada y elMinistro. Convention Cadre no da un estatus legal claro a las no mutuales, ni ventajas o derechosen particular. No proporciona protección alguna a los ahorristas ni tampoco detalla tasas prudentes.103