reglamentacion y supervision instituciones de microfinanciamiento

Reglamentacion y Supervision Estudios de Caso• Informe diario de los tipos de interés que se carga;• Informe cada dos meses de la posición de reserva;• Informe mensual del estado fianciero;• Informe mensual del nivel efectivo del activo y del riesgo calculado de los activos;• Informe mensual de los deudores principales;• Informe cuatrimestral clasificando la calidad de la deuda para establecer la evaluación delcrédito;• Informe anual.Para supervigilar estas instituciones, los reglamentadores vigilan la calidad de la cartera, revisan elproceso de calificación del prestatario, comprueban las referencias de los clientes con el CreditBureau (Oficina de Crédito) verifican la metodología del crédito para asegurar que se la usaregularmente, revisa los archivos de clientes y analiza los indicadores de vencimiento. Los intentosde controlar el fraude comienzan con la revisión del personal correspondiente y las credencialesprofesionales del personal, y además hace una completa revisión de la política de seguro de lainstitución (en cuanto se refiere, especialmente, a los riesgos asociados con las funciones bancarias),las credenciales relevantes del personal de control interno y la estrecha supervisión de todas laspolíticas y procedimientos en el manejo y registro de transacciones. Por último, la Ley de 1996obliga a las instituciones de microfinanzas a seguir los procedimientos estándar que emplean losbancos para el manejo, el transporte y el depósito de efectivo.El sistema de clasificación del riesgo en Perú está de acuerdo con los estándares internacionales en laadopción de las siguientes cinco categorías: préstamos normales, préstamos con posibles problemas,préstamos deficientes, préstamos dudosos y préstamos vencidos. Se hace un distinción entre créditocomercial, crédito al consumidor y crédito hipotecario. 69 El credito al consumidor es el que se hacea un individuo. El crédito comercial es el que se hace a un negocio. Como los microcréditos seotorgan a individuos (para obviar los requisitos que deben hacerse solamente a negocios inscritos),se clasifican como créditos al consumidor. Los requisitos de suministro para las dos categorías depréstamos se detallan en el Cuadro 15. 70Castigos: Las reglamentaciones permiten castigar las malas deudas y la provisión asociada si el100% del préstamo ha sido suministrado, siempre que no tuviera garantía contra la cual puedagirarse y el pago se considera muy poco posible.Requisitos de Capital: Como se indica en el Cuadro 14 el requisito mínimo de capital para IMFs(Cajas Municipales, Cajas Rurales y EDPYMEs) es de US$256.000. Las reglamentaciones sobreadecuación de capital, para el sector financiero de Perú requieren que los activos de la cartera conriesgo calculado no excedan de 11,5 veces el capital reglamentario de la institución. Esta relacióndebe reducirse a 11 veces al 31 de diciembre de 1999.Requisitos de Reserva: Las instituciones deben mantener en reserva en el Banco Central el 9% desus depósitos en moneda nacional, más un 45% adicional de sus depósitos en moneda extranjera.69 Para este documento solo se tratan los créditos comerciales y de consumo.70 A tiempo de escribirse este documento, en Perú se llevaban a cabo discusiones con relación a una mayorestrictez de los requisitos de suministro.75