Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta ...

Sonora17. Verificar que no existieron pagos indebidos, en exceso u omisiones en las aportaciones yobligaciones fiscales (ISSSTE, FOVISSSTE, SAR, ISR, etc.) con cargo en los recursos delfondo, en cumplimiento de la Ley del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de losTrabajadores del Estado; de la Ley del Impuesto sobre la Renta, y de su reglamento.18. Comprobar que los datos e información del personal contenidos en la nómina correspondieroncon los determinados en los muestreos físicos realizados y que las funciones establecidas nofueron distintas a las autorizadas para el puesto que ocupan, en cumplimiento de la LeyFederal de los Trabajadores al Servicio del Estado.19. Comprobar que la información de los informes trimestrales sobre el ejercicio, destino yresultados del fondo proporcionados a la SHCP coincidió con la que se publicó en los órganoslocales oficiales de difusión y que se puso a disposición del público en general a través de lapágina electrónica de Internet del Estado u otros medios locales de difusión, a más tardar alos 5 días hábiles posteriores al término de la entrega de los informes al Congreso de la Unión(30 días naturales después de terminado el trimestre), en cumplimiento de los Lineamientospara informar sobre el ejercicio, destino y resultados de los recursos federales transferidos alas entidades federativas.20. Constatar que la información trimestral, enviada por el estado a la SHCP, sobre el ejercicio,destino, subejercicios, resultados y evaluación de los recursos del fondo se envió a más tardar20 días naturales posteriores a la terminación de cada trimestre del ejercicio fiscal, ycorrespondió con la que muestran sus registros contables y presupuestarios, en cumplimientode los Lineamientos para informar sobre el ejercicio, destino y resultados de los recursosfederales transferidos a las entidades federativas.21. Verificar que la entidad federativa reportó adicionalmente en el Sistema las medidas yacciones establecidas en el Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal2008, relacionadas con la transparencia en los pagos realizados con recursos del fondocuando el destino específico son los servicios personales, en cumplimiento de losLineamientos para informar sobre el ejercicio, destino y resultados de los recursos federalestransferidos a las entidades federativas.22. Comprobar que los medicamentos se adquirieron de conformidad con los procedimientos decontratación y los montos máximos y mínimos establecidos, y que en aquellos casos, en losque no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se acreditaron de manera suficientelos criterios en los que se sustentó la excepción, en cumplimiento del Reglamento de la Ley105