Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta ...

SonoraAdministración Pública Estatal; 34 y 62 de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con lasMismas para el Estado de Sonora.La entidad fiscalizada remitió el oficio CMJ101/2009 del 18 de diciembre de 2009, suscrito por laTitular del Órgano de Control y Evaluación Gubernamental, con el cual informó que mediante acuerdode la fecha señalada, se ordenó dar inicio a las investigaciones correspondientes a las observacionesdeterminadas por la Auditoría Superior de la Federación y se dará seguimiento para los efectoslegales procedentes.Por lo anterior, se determina que la entidad fiscalizada a través del Titular del Órgano de Control yEvaluación Gubernamental inició las acciones necesarias para deslindar responsabilidades, por lotanto se solventa la observación.Resultado Núm. 12Sin ObservacionesEn la revisión de los procesos de adjudicación y ejecución de ocho obras que integraron la muestra porun monto de 9,187.4 miles de pesos, de las cuales una fue bajo la modalidad de licitación pública, trespor licitación simplificada y cuatro por adjudicación directa, no se localizaron en los expedientesunitarios los documentos que se describen a continuación, los cuales forman parte del proceso deadjudicación y ejecución y algunos documentos presentan irregularidades en la documentaciónsoporte de las obras contratadas.• En general en las convocatorias no se indican los datos del oficio de autorización presupuestal oen su caso el acuerdo del órgano de gobierno respectivo para la liberación de los recursosdestinados a la obra.• Los datos de las estimaciones no fueron registradas ni autorizadas en las bitácoras de cada obra.• En el finiquito de las obras no se contempló el lugar, fecha y hora en el que se elaboró, el periodode ejecución de la obra, los créditos a favor y en contra derivados de las estimaciones pagadas yla declaración, en su caso, de que el contratista extiende el más amplio finiquito que en derechoproceda, y se renunció a cualquier acción legal que tenga por objeto reclamar cualquier pagorelacionado con el contrato, requisitos que establece el Reglamento de la Ley de Obras Públicas yServicios Relacionados con las Mismas para el estado de Sonora.231