Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta ...

Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2008Debilidades:• A la fecha de la auditoría existen rendimientos financieros sin programación conforme a loestablecido en los objetivos del FISE.• El Gobierno del Estado por medio de la Dirección General de Inversiones Públicas de laSubsecretaría de Egresos de la Secretaría de Hacienda, no realizó el procedimiento de revisióny validación física y documental de la comprobación del gasto de las obras realizadas por losentes ejecutores.• El Gobierno del Estado carece de mecanismos de control para asegurar que los recursos delfondo se destinen exclusivamente al financiamiento de obras, acciones sociales básicas y ainversiones de alcance o ámbito regional o intermunicipal que beneficien directamente asectores de su población que se encuentren en condiciones de rezago social y pobrezaextrema.• El Gobierno del Estado no cuenta con medidas de control para hacer del conocimiento de sushabitantes, el monto de los recursos que recibió en el ejercicio 2008, a través de FISE, lasobras y acciones por realizar, costo de cada una de ellas, su ubicación, metas y beneficiarios.• No se proporcionó evidencia documental de que se publicaron en los órganos locales dedifusión, los informes correspondientes al primero, segundo y tercer trimestres del ejercicio2008 remitidos a la SHCP, ni en los medios electrónicos, como tampoco en publicacionesespecíficas, correspondientes a la utilización de los recursos del FISE del ejercicio 2008.• No se mostró evidencia documental de la participación de los beneficiarios en todas las obrasrealizadas con recursos del FISE 2008, en la vigilancia de éstas, así como su participación en laprogramación, ejecución, control, seguimiento y evaluación de las obras y acciones que serealizaron con este recurso.• El estado no realizó los convenios respectivos donde se establezcan los términos para lacoordinación de las acciones de las dependencias, entidades o ayuntamientos que intervenganen el financiamiento de obras con recursos del FISE.• No se tienen mecanismos de control y supervisión para que los entes ejecutores realicen losprocedimientos tanto de contratación de obra como de adquisición de bienes y arrendamientos,conforme a la normativa correspondiente.510