Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta ...

Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2008DebilidadesDepartamento de Estadística• Falta de revisión de los Formatos 911 al momento de ser capturados en el sistema, ya que quienelabora la captura es el encargado de cada Centro de Trabajo y no cuenta con la supervisiónnecesaria para el desarrollo de dicha actividad.• Falta de evidencia documental del Formato 911 en los Centros de Trabajo, ya que en la revisiónfísica se les solicitó a los centros de trabajo seleccionados y éstos contestaron que el sistema nocuenta con opción de imprimir o realizar un reporte.• No se concilia la matrícula delDepartamento de Estadística con la Nómina de la Dirección de Recursos Humanos.Dirección de Recursos Humanos, Pagos e Informática.• Falta de revisión y autorización del Catálogo General de Centros de Trabajo.• Falta de conciliación de la Nómina con el Departamento de Informática.• Por lo que respecta a pagos de nómina, se detectó que los Pagadores Habilitados no seencuentran asegurados, ni afianzados lo cual representa un riesgo para la entidad.• Una sola persona es la que firma para elaborar y proceder a las transferencias bancarias, sin quenadie lo revise y autorice.La evaluación obtenida como resultado de la aplicación de los cuestionarios de control interno a losservidores públicos, dio como resultado que Servicios Educativos del Estado de Sonora cuenta concontroles razonables, respecto del manejo y aplicación de los procesos de integración de la matrículaescolar, catálogo de centros de trabajo, nóminas y pagos de los recursos del Fondo de Aportacionespara la Educación Básica y Normal, sin embargo, se detectaron debilidades susceptibles a la mejoradel sistema de control interno establecido para los procesos de integración de la matrícula escolar,catálogo de centros de trabajo, nóminas y pagos del fondo.Al respecto, la entidad fiscalizada manifestó que de acuerdo con los lineamientos que marca el sistemade Gestión de Calidad ISO 9001:2000, se integrará una sugerencia de mejora en los procedimientosque así lo requieran, en común acuerdo con las áreas de Informática y la Dirección General deRecursos Humanos, con el objetivo de mejorar los procedimientos, de igual forma la Dirección deRecursos Humanos, Pagos e Informática analizará las acciones a tomar por parte de las áreasinvolucradas a fin de que el Catálogo de Centros de Trabajo, que se integra por parte de la Dirección66