4 - Scor
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15.1 - Finanzielle Forderungen<br />
und Verbindlichkeiten im<br />
Rahmen der laufenden<br />
Geschäftstätigkeit<br />
15.1.1 - Erhaltene und begebene<br />
Finanzinstrumente<br />
Die Verwendung und Verbuchung der<br />
Finanzinstrumente erfolgt gemäß dem<br />
allgemeinen Kontenrahmen (Plan<br />
Comptable Général) von 1982 und gemäß<br />
der Verordnung Nr. 2002-970 vom<br />
4. Juli 2002 hinsichtlich des Einsatzes<br />
von Finanzinstrumenten durch französische<br />
Versicherungsunternehmen.<br />
Diese Finanzinstrumente können aus<br />
Zins- und Währungsswaps, Caps und<br />
Floors, festen Termingeschäften auf Devisen,<br />
Aktienkauf- und Aktienverkaufsoptionen<br />
sowie Devisenoptionen<br />
bestehen.<br />
128 REFERENZDOKUMENT SCOR 2007<br />
Die Ergebnisse (Zinsen und Prämien)<br />
werden prorata temporis auf die Vertragslaufzeiten<br />
angerechnet. Die zum<br />
Zeitpunkt des Jahresabschlusses im Bestand<br />
befi ndlichen Finanzinstrumente<br />
(erhaltene und begebene) spiegeln den<br />
Nominalbetrag der laufenden Geschäfte<br />
wider.<br />
Die Absicherungen von Wechselkursrisiken<br />
führten zu einem nicht realisierten<br />
Verlust von - 0,2 Mio. EUR.<br />
(in Millionen EUR) Erhaltene Verpflichtungen Gegebene Verpflichtungen<br />
2006 2007 2006 2007<br />
Zinsswaps 38 35 38 35<br />
Caps und Floors 75 75 75 75<br />
Devisenterminkäufe und Verkäufe 425 153 425 153<br />
Gesamt 538 263 538 263<br />
15.1.2 - Bestätigte Kredite, Bankbürgschaften und erhaltene und begebene Garantien<br />
(in Millionen EUR) Erhaltene Verpflichtungen Gegebene Verpflichtungen<br />
2006 2007 2006 2007<br />
Bestätigte Kredite 0 0 -<br />
Akkreditiva 351 494 290 312<br />
Lombardierte handelbare Wertpapiere bei Geldinstituten<br />
Lombardierte Wertpapiere mit<br />
Gewinnbeteiligung bei Geldinstituten<br />
Immobilienhypotheken<br />
Sonstige gegenüber Geldinstituten<br />
0 80<br />
begebene Garantien 24<br />
Gesamt 351 494 290 416<br />
SCOR hat mit verschiedenen Geldinstituten<br />
eine Vereinbarung über die Gewährung<br />
von Bankbürgschaften über<br />
494 Mio. EUR abgeschlossen.<br />
15.1.2.1 - Erhaltene<br />
Bankbürgschaften<br />
Die erhaltenen Verpflichtungen für<br />
Bankbürgschaften in Höhe von<br />
494 Mio. EUR beziehen sich hauptsächlich<br />
auf den Verträge mit den<br />
Banken:<br />
- BNP Paribas (235 Mio. USD, davon<br />
169 Mio. EUR in Bezug auf WTC),<br />
- Calyon (50 Mio. USD),<br />
- Deutsche Bank (170 Mio. USD, davon<br />
75 Mio. EUR in Bezug auf WTC),<br />
- Natexis (265 Mio. USD und 5 Mio.<br />
EUR, davon 125 Mio. USD in Bezug auf<br />
WTC).<br />
Die erhaltenen Verpflichtungen der<br />
Banken in Bezug auf WTC- belaufen<br />
sich global auf 369 Mio. EUR.<br />
15.1.2.2 - Begebene<br />
Bankbürgschaften<br />
Als Gegenleistung für die technischen<br />
Rückstellungen hat SCOR zu Gunsten<br />
der Zedenten Verbindlichkeiten für<br />
Bankbürgschaften in Höhe von 313 Mio.<br />
EUR begeben (davon 369 Mio. USD,<br />
d.h. 250 Mio. EUR). Dem gegenüber<br />
stehen erhaltene Bankbürgschaften<br />
in Höhe von insgesamt 494 Mio. EUR.<br />
Im Übrigen wurde eine BNP Besicherung<br />
für das WTC in Höhe von 80 Mio. EUR<br />
begeben.<br />
15.1.2.3 - Andere begebene<br />
Garantien<br />
Die begebene Garantie (in bar) als Gegenleistung<br />
der versicherungstechnischen<br />
Verbindlichkeiten für den Trust<br />
ACE beläuft sich auf 24 Mio. EUR.<br />
2006 wurde diese Garantie in Form von<br />
besicherten Vermögenswerten bei Zedenten<br />
in Höhe von 28 Mio. EUR gegeben<br />
(siehe Abschnitt 15.1.3).
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