4 - Scor

Leiter der Internen Revision und die Abschlussprüfer
zu diesen Themenbereichen
befragen.
- Auf dem Gebiet der Berufsethik und
der internen Kontrolle. In diesem Bereich
ist es die Pfl icht des Rechnungsprüfungsausschusses,
sich davon zu überzeugen,
dass die internen Verfahren zur
Erfassung und Prüfung von Daten die
Qualität und Zuverlässigkeit der Abschlüsse
von SCOR gewährleisten. Weitere
Aufgaben des Rechnungsprüfungsausschusses
sind die Prüfung
genehmigungspflichtiger Vereinbarungen,
die Prüfung und Beantwortung
von Fragen der Mitarbeiter zur internen
Kontrolle, zur Erstellung der Abschlüsse
und zur Vornahme der Buchungen.
Der Ausschussvorsitzende kann jede
beliebige Person, die seiner Auffassung
nach einen wesentlichen Beitrag zur fundierten
Erörterung eines Tagesordnungspunkts
leisten kann, zur Sitzung
einladen, wobei die Anwesenheit und die
Information der betreffenden Person auf
den sie betreffenden Tagesordnungspunkt
beschränkt sind. Die Geschäftsordnung
des Rechnungsprüfungsausschusses
von SCOR wurde am 18. März
2005 vom Verwaltungsrat der Gesellschaft
genehmigt und sieht vor, dass
sämtliche Mitglieder des Rechnungsprüfungsausschusses
vorbehaltlich der geltenden
gesetzlichen Vorschriften aus
den Reihen der unabhängigen Verwaltungsratsmitglieder
gewählt werden.
Bei seinen sieben Sitzungen des Jahres
2007 lagen dem Rechnungsprüfungsausschuss
in der Hauptsache folgende
Themen zur Erörterung vor: Prüfung der
vierteljährlichen und jährlichen Abschlüsse,
Projekt zum Delisting von SCOR in
den USA, Refi nanzierung der vorrangigen
Verbindlichkeiten, die 2007 fällig
werden, Akquisition von Converium, Kapitalallokation
innerhalb des Konzerns,
interne Retrozessionsverträge zwischen
REFERENZDOKUMENT SCOR 2007
INFORMATIONEN ÜBER DIE BETEILIGUNGEN
SCOR, SCOR Global P&C und SCOR
Global Life, Ausgliederung des Nichtlebenversicherungsgeschäfts
in eine Tochtergesellschaft
durch die Einbringung
des europäischen Nichtleben-Rückversicherungsgeschäfts
in SCOR Global
P&C, Aufbau einer konzernweiten Immobiliengesellschaft,
Darlehen zwischen
SCOR und SCOR Global P&C, „SOX“-
Plan zur Verstärkung der internen Kontrolle,
Emission von nachrangigen
Schuldverschreibungen, Neuorganisation
des Konsolidierungs systems der
Konten, Steuerstrategie des Konzerns,
Groupama-Garantie und Ausgabe von
„Katastrophenanleihen“ (Leben und
Nichtleben).
Nachstehende Tabelle zeigt die Anwesenheitsquote der Mitglieder des Rechnungsprüfungsausschusses im Jahr 2007:
Ausschussmitglieder Anwesenheitsquote (in %)
Antonio Borgès 86
Daniel Lebègue 100
Helman Le Pas de Sécheval (1) (2) 14
André Lévy-Lang 71
Daniel Valot 40
(1) Herr Helman Le Pas de Sécheval legte am 27. August 2007 sein Mandat nieder.
(2) Bis zum 27. August 2007 ist Herr Helman Le Pas de Sécheval nicht stimmberechtigtes Mitglied des Rechnungsprüfungsausschusses.
Dem Vergütungs- und Nominierungsausschuss
gehören sein Vorsitzender
Allan Chapin* sowie André Lévy-Lang*
und Georges Chodron de Courcel*** an.
Am 3. April 2007 beschloss der Verwaltungsrat,
Claude Tendil* außerdem in
den Vergütungs- und Nominierungsausschuss
zu berufen. Gemäß seiner
Geschäftsordnung besteht er aus drei
bis fünf vom Verwaltungsrat der Gesellschaft
ernannten Mitgliedern, die aus
den Reihen der Verwaltungsratsmitglieder
und der Gesellschaftsprüfer ausgewählt
werden. Er muss mehrheitlich
aus unabhängigen Verwaltungsratsmitgliedern
sowie dem Verwaltungsratsvorsitzenden
und dem Generaldirektor bestehen.
Die Dauer ihres Mandats
entspricht der Dauer ihres Mandats als
Verwaltungsratsmitglieder oder als
Gesellschaftsprüfer.
Der Ausschuss unterbreitet dem Rat
Vorschläge und Empfehlungen in folgenden
Angelegenheiten: Vergütung
der Mandatsträger und der wichtigsten
Führungskräfte des Konzerns, Altersversorgung,
Zuteilungspläne für Aktien und
Optionspläne für den Kauf oder die
Zeichnung von Aktien sowie ihre Zuteilung,
Zusammensetzung und Organisation
des Verwaltungsrates der Gesellschaft
und ihrer Ausschüsse.
Der im Jahr 2007 sieben Mal zusammengetretene
Ausschuss äußerte sich
zur Aufl egung von Plänen zur Zuteilung
3 * Unabhängiges Verwaltungsratsmitglied.
4 *** Gesellschaftsprüfer.
5 Das Mandat als Stellvertretender Generaldirektor von Hr. Patrick Thourot endete am 18 März 2008.
und Zeichnung von Aktien für sämtliche
Belegschaftsmitglieder und die Führungskräfte
des Konzerns und von Aktien-Optionsplänen
sowie zur Gewährung
von Boni für die Führungskräfte
von SCOR, zur Vergütung von Denis
Kessler und Patrick Thourot, zu den Elementen
der Vergütung der Belegschaft
der Converium nach deren Übernahme,
zur Hilfe bei der Finanzierung der Ausübung
des Vorzugszeichnungsrechts im
Rahmen der Kapitalerhöhung für sämtliche
Mitarbeiter des Konzerns sowie
einem Vorschlag zur Änderung der Modalitäten
der Zusatzrentenversicherung.
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