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ein Produkt des Labors. SCOR hat Widerspruch
gegen die Zahlung dieses Betrags
eingelegt und hervorgehoben,
dass seine Garantie nicht erworben sei.
Im Dezember 2007 kam es zu einer
Zahlung von SCOR an das pharmazeutischen
Labor, womit der Streitfall entgültig
beendet sein dürfte. Diese Zahlung
ist ohne bedeutende Auswirkung
auf die Finanzlage von SCOR.
Außerdem hat SCOR in Folge des Aufkaufs
von Converium (seitdem SCOR
Holding (Schweiz)), die Lasten folgender
Streitfälle übernommen:
- Am 4. Oktober 2004 wurde eine Sammelklage
(class action) in Bezug auf
das Börsenrecht vor dem United States
District Court des Southern District
von New York (das „Gericht“) gegen
Converium und mehrere seiner Verwaltungsratsmitglieder
und Führungskräfte
eingereicht. Alle Sammelklagen wurde
später zusammengeführt und das Public
Employees’ Retirement System of
Mississippi (Rentenkasse der Beamten
des Bundesstaates Mississippi) sowie
Avalon Holdings Inc. wurden zu den
Hauptantragstellern ernannt (lead
plaintiffs).
Am 23. September 2005 haben die
lead plaintiffs (Hauptantragsteller) eine
konsolidierte und geänderte Sammelklage
eingereicht (die „Klage“). Neben
Converium und einigen seiner Verwaltungsratsmitglieder
und Führungskräfte
richtet sich die Klage ebenfalls an Zurich
Financial Services („ZFS“), UBS AG
und Merrill Lynch International. Hauptsächlich
tragen die Kläger vor, dass eine
Kategorie von Aktionären, die Aktien
von Converium zwischen dem 11. Dezember
2001 und dem 1. September
2004 erworben haben, einen Schaden
erlitten hätten. Der Grund sei, dass die
Rückstellungen für die von Converium
registrierten Schäden zur Deckung der
Schäden der Zedenten und die zusätzlichen
durchgeführten und von Converium
vor dem 20. Juli 2004 angekündigten
Rückstellungen nicht ausreichend
gewesen und dass folglich die Ergebnisse
und Aktiva von Converium
beträchtlich überwertet worden seien.
Die Klage beruft sich auf den Verstoß
gegen Sektion 10(b) und Sektion 20(a)
des Securities Exchange Act von 1934
(das „Exchange Act“) und Sektionen
11, 12 und 15 des Securities Act de
1933 (das „Securities Act“). Die Kläger
verlangen Schadenersatz in nicht bezifferter
Höhe.
Am 23. Dezember 2005 beriefen sich
die Verteidiger darauf, dass die Klage
unzulässig wäre und am 21. April 2006
unterbreiteten die Hauptkläger (lead
plaintiffs) den Entwurf einer zweiten
veränderten Sammelklage (Consolidated
Second Amended Class Action
Complaint), um unter anderem auf dem
Securities Act beruhende und mit der
Nachbehandlung durch Converium verbundene
Forderungen vom 1. März
2006 seinen Jahresabschlüssen von
1998 bis 2005 hinzuzufügen.
Am 28. Dezember 2006 hat das Gericht
eine Verordnung (Opinion and
Order) herausgegeben, die dem Antrag
auf Unzulässigkeit der Klage teilweise
stattgibt und ihn teilweise abweist. Das
Gericht hat alle Klagen für unzulässig
erklärt, die auf die Geltendmachung der
vorsätzlichen Verstöße der Bestimmungen
der Abschnitte 11, 12 und 15 des
Securities Act beruhen; dasselbe gilt für
die Klagen, die sich auf Verstöße gegen
die Bestimmungen der Abschnitte 10(b)
und 20(a) des Exchange Act beziehen,
nach denen Converium wesentliche Informationen
in seinem Informationsblatt
zur Börseneinführung und seinem Registrierschein
(registration statement)
vom 11. Dezember 2001 verändert und
vergessen habe. Das Gericht hat dagegen
den Antrag abgegewiesen, der
darauf abzielte, die Klagen gegen
Converium und seine ehemaligen
Führungskräfte für unzulässig zu erklären,
nach denen diese gegen die Bestimmungen
in den Abschnitten 10(b)
und 20(a) des Exchange Act verstoßen
hätten, indem sie wesentliche Informationen
in diversen, zur Veröffentlichung
bestimmten, Dokumenten nach Börseneinführung
von Converium verändert
oder vergessen hätten. Außerdem
hat das Gericht den Klägeänderungs-
REFERENZDOKUMENT SCOR 2007
INFORMATIONEN ÜBER DAS VERMÖGEN
antrag der lead plaintiffs Klage
abgewiesen.
Am 12. Januar 2007 haben die lead
plaintiffs eine Klage auf Überprüfung
(„reconsideration“) der vom Gericht am
28. Dezember 2006 ausgegebenen
Verordnung eingereicht. Am 9. April
2007 hat das Gericht einige der Klageanträge
angenommen und andere aus
dieser Klage abgewiesen Das Gericht
hat eingewilligt, seine Abweisungsentscheidung
hinsichtlich der Anträge, die
auf vorgebliche Verstöße gegen das Exchange
Act zum Zeitpunkt der Börseneinführung
von Converium beruhen, zu
überprüfen. Das Gericht hat hingegen
den Antrag auf Überprüfung seiner Abweisungsentscheidung
hinsichtlich der
Anträge abgewiesen, die einerseits Verstöße
gegen das Securities Act und
andererseits gegen das Consolidated
Second Amended Class Action Complaint
zum Gegenstand haben.
Am 24. August 2007 haben die lead
plaintiffs einen Antrag auf vorläufi ge
Genehmigung des Transaktionsvorschlags
(Motion for Preliminary Approval
of Proposed Settlement) mit ZFS
gestellt. Gemäß den Bedingungen des
Transaktionsvorschlag (Proposed Stipulation
of Settlement), muss ZFS
30 Mio. USD in Bar zugunsten der Settlement
Class zahlen. Die Settlement
Class schließt Personen ein, die American
Depositary Shares und Schweizer
Aktien am SWX Swiss Exchange erworben
haben, einschließlich Personen,
die ihren Wohnsitz zwischen dem
11. Dezember 2001 und dem 2. September
2004 im Ausland hatten.
Am 4. September 2007 erteilte das Gericht
die vorläufi ge Genehmigung des
Transaktionsabkommens. Wenn das
Transaktionsabkommen definitiv genehmigt
ist, werden die Klagen der
Settlement Class gegen ZFS (und gegen
bestimmte Verteidiger, die im Transaktionsvorschlag
angegeben sind,
insbesondere ehemalige Verwaltungsratsmitglieder
von Converium) für erledigt
erklärt. Eine Anhörung zur Rechtmäßigkeit
der Transaktion (fairness
hearing) wurde noch nicht festgesetzt.
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