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ANMERKUNG 3 - FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE
REFERENZDOKUMENT SCOR 2007
INFORMATIONEN ÜBER DAS VERMÖGEN
(In Millionen EUR) 2007 2006
Nettobuchwert Beizulegender Nettobuchwert Beizulegender
Zeitwert Zeitwert
Immobilienanlagen 290 444 287 409
Aktien 1.191 1.191 754 754
Obligationen 7.745 7.745 6.308 6.308
Zur Veräußerung stehende Vermögenswerte 8.936 8.936 7.063 7.063
Aktien 233 233 112 112
Obligationen
Vermögenswerte zum
105 105 109 109
beizulegenden Zeitwert pro Ergebnis 338 338 221 221
Darlehen und Einzahlungen 806 806 164 164
Forderungen wegen eingezahlter Bareinlagen 6.575 6.575 4.992 4.992
Darlehen und Forderungen
Derivatinstrumente zum
7.380 7.380 5.155 5.155
beizulegenden Zeitwert pro Ergebnis 27 27 37 37
Anlagen der Versicherungsgeschäfte 16.971 17.125 12.763 12.763
Derivatinstrumente hedges (Passiva) (1) (1) (3) (3)
Liquide und liquiditätsgleiche Mittel 2.052 2.052 1.241 1.241
Die Gruppe verfügt über Anlagen, die
vor allem aus Deckungsinstrumenten,
OGAW-Anteilen und Schuldinstrumenten
bestehen, die nach externen Modellen
bewertet werden, welche auf der
Basis von Marktangaben angewendet
werden. Die Gruppe verfügt nicht über
Anlagen, die nach internen Modellen
bewertet werden.
Bezüglich der zum beizulegenden Zeitwert
erfolgswirksamen fi nanziellen Vermögenswerte,
die nicht notiert sind,
stellen die Schwankungen des beizulegenden
Zeitwertes, die nach Bewertungsmethoden
eingeschätzt werden,
einen Gewinn in der Gewinn- und Verlustrechnung
des Geschäftsjahres in
Höhe von 5 Mio. EUR dar (3 Mio. EUR
im Jahr 2006).
Die folgende Tabelle legt ausführlich die
zum beizulegenden Zeitwert erfolgswirksamen
Vermögenswerte dar, und zwar
solche, die zu Transaktionszwecken gehalten
werden und solche, die bei der
Erstbuchung als ergebniswirksam zum
beizulegenden Zeitwert bezeichnet
wurden.
(In Millionen EUR) 2007 2006
Zu Transaktionszwecken gehalten 26 28
Bei der Erstbuchung als ergebniswirksam zum beizulegenden Zeitwert bezeichnet 312 193
Zum beizulegenden Zeitwert erfolgswirksame fi nanzielle Vermögenswerte 338 221
Zum 31. Dezember 2007 beläuft sich der
Beitrag der Unter-Gruppe Converium auf
5.991 Mio. EUR. Dieser Betrag lässt sich
wie folgt aufschlüsseln:
- AFS-Schuldverschreibungen:
2.656 Mio. EUR,
- AFS-Aktien: 561 Mio. EUR,
- Aktien zum beizulegenden Zeitwert je
nach Ergebnis: 132 Mio. EUR.
- Darlehen und Einlagen: 657 Mio. EUR,
- Forderungen wegen eingezahlter Bareinlagen:
1.375 Mio. EUR,
- Liquide und liquiditätsgleiche Mittel:
610 Mio. EUR.
Die Verbuchung der Unternehmenszusammenlegung
mit Revios Rückversicherung
AG, die zur Aufstellung des
Jahresabschlusses 2006 provisorisch
durchgeführt wurde, wurde in dem Zeit-
raum eines Jahres nach dem Erwerbsdatum
überprüft. Diese Überprüfung
gab Anlass zu einer Neuordnung der
kurzfristigen Kapitalanlagen in liquiditätsähnlichen
Mitteln für einen Gesamtbetrag
in Höhe von 404 Mio. EUR (davon
57 Mio. EUR die anfänglich zur
Veräußerung verfügbaren Vermögenswerten
zugewiesen waren und 347 Mio.
EUR die anfänglich Darlehen und Einlagen
zugewiesen waren).
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