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ANMERKUNG 28.2.2
LEBENSRÜCKVERSICHERUNG
Die Hauptrisikokategorien bei Lebensrückversicherungen
sind: Biometrische,
Katastrophen- und Verhaltensrisiken.
Biometrische Risiken
Biometrische Risiken sind die Hauptrisiken
bei Lebensrückversicherungen.
Diese Risiken rühren von für die Versicherer
und Rückversicherer unerwarteten
Entwicklungen der Sterblichkeit, Langlebigkeit,
Krankheit (Krebs, Herzkrankheiten,
Invalidität, Pfl egebedürftigkeit).
Sterblichkeit
Die Risiken der Sterblichkeit liegen bei
einer Sterberate, die höher als erwartet
im Portfolio des Versicherten ist. Ein außergewöhnliches
Risiko für Lebensrückversicherer
würde zum Beispiel
durch das Aufkommen einer Pandemie
wie der Mutierung des H5N1-Virus und
seiner Verbreitung auf den Menschen
entstehen.
Krankheit
Die Verträge, die kritische Krankheiten,
Behinderung, Invalidität und Pfl egebedürftigkeit
unter Garantie nehmen, reagieren
genauso empfi ndlich auf die
Verschlechterung der öffentlichen Gesundheit
(zum Beispiel aufgrund von
Fettleibigkeit, Umweltverschmutzung,
Stress, etc.) wie auf die Verbesserung
von medizinischer Erkennung, was die
Anzahl der Schäden, die sonst nicht erfasst
worden wären, erhöht.
Langlebigkeit
Das Risiko der Langlebigkeit bezieht
sich auf die Möglichkeit, einen Verlust
zu erleiden aufgrund einer unerwarteten
Verlängerung der Lebensdauer der Versicherten
oder der Begünstigten. Dieses
Risiko besteht bei Rückversicherungsverträgen
der Pfl egebedürftigkeit und
Langlebigkeit.
Katastrophenrisiken
Unvorhersehbare Ereignisse, so wie Naturkatastrophen
oder Terroranschläge,
können großer materielle Schäden hervorrufen,
die die Aktivitäten der Sachversicherung
von SCOR betreffen. Jedoch
kann bei einer hohen Anzahl von Todesfällen
oder Verletzten die Möglichkeit auf
bedeutsame Lebensschäden nicht ausgeschlossen
werden. Dies betrifft hauptsächlich
Konzerverträge in Bezug auf
Absicherung von Angestellten, die alle
am selben Ort arbeiten.
Verhaltensrisiken
SCOR ist Risiken ausgesetzt wie der
Antiselektion und dem Fall von Policen
in einer Proportion, die sich von den bei
den Tarifi kation aufgestellten Hypothesen
unterscheidet.
Fallrisiko
Das Fallrisiko bezieht sich auf die Möglichkeit
der Versicherten ihren Vertrag
vor Fälligkeit aufzulösen.
Je nach Typ des Vertrags, kann eine
mehr oder weniger hohe Fallrate als vorhergesehen
die erwarteten Gewinne als
zukünftige Prämien reduzieren. Die Fallrate
kann aufgrund einer Veränderung
des wirtschaftlichen Umfelds oder aus
anderen Gründen (Veränderung von
steuerlichen Vorteilen für Versicherungsprodukte,
Verschlechterung des Bildes
des Zedenten, Aufkommen attraktiverer
Garantien auf dem Markt etc.) variieren.
Antiselektion
Die Antiselektion bestimmt ein asymetrisches
Informationsproblem. Der Versicherte,
der einen Todesversicherungsvertrag
oder einen Gesundheitsversicherungsvertrag
unterschreibt, ist in der Regel besser
informiert über seinen eigenen Gesundheitszustand
als sein Versicherer. Das Risiko
für die Rückversicherer liegt darin, dass der
Begünstigte absichtlich entscheidet:
- eine Versicherungspolice im Wissen
abzuschließen, dass die Möglichkeit des
Aufkommens eines Schadens über dem
Durchschnitt liegt;
REFERENZDOKUMENT SCOR 2007
INFORMATIONEN ÜBER DAS VERMÖGEN
- eine Versicherungspolice im Wissen zu
kündigen, dass das Aufkommen eines
Schadens weit unter dem Durchschnitt
liegt;
- eeine Option zu wählen, mit der sein
abgerechneter Gewinn steigen wird.
Risikoidentifi zierung
Bei Lebensrückversicherungen sind drei
Abteilungen dafür verantwortlich, Informationen
über die Veränderung des Risikoumfelds
zu liefern.
Geschäftsleitung
Ein Management Representation Letter
und ein Hilfsfragebogen werden alle drei
Monate an die leitenden Führungskräfte
gesendet mit der Aufforderung, alle ihre
Anliegen und Risiken methodisch zu
identifi zieren, denen ihre Tätigkeiten besonders
ausgesetzt sind. Die Antworten
auf diese Schreiben enthalten zu gegebener
Zeit wertvolle Informationen für
die Direktion zur Erkennung von kritischen
Risiken, denen sie ausgesetzt
sind, insbesondere Risiken bezüglich interner
Kontrolle und der Vollständigkeit
der Finanzdaten. Siehe 28.2.1– Sachrückversicherung,
für zusätzliche Details
über das Verfahren der Management
Letters.
Abteilung Risikomanagement
Das Risikomanagement führt eine „Risikoumfrage“
innerhalb der Abteilung
Transaktionen Leben durch und befragt
das betroffene Personal, um ihre Meinungen
über die spezifi schen Risiken
und das Risikoumfeld aufzunehmen. Das
Ergebnis wird allen Teilnehmern mitgeteilt
und die Ergebnisse werden zusammengetragen
und analysiert. Die Risiken
werden in drei Kategorien eingeteilt (kritisch,
hoch und mittelmäßig). Die Kategorien
werden je nach Wahrscheinlichkeit
und potentieller Schwere des Risikos
ausgewählt. Der Endbericht beinhaltet
Verfahren zur Reduzierung der Risikoauswirkungen.
Das Risikomanagement steht in engem
Kontakt mit den Mitgliedern der Geschäftsleitung,
den für die Zeichnung
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