informe del resultado de la fiscalización superior de la cuenta ...

Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2008aplicables a la naturaleza de las operaciones revisadas y a la normativa institucional para lafiscalización de la gestión gubernamental, las cuales requieren que la auditoría sea planeada ydesarrollada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable de que lo revisado, deacuerdo con el objetivo y alcance de la auditoría, no presenta errores importantes. Esta auditoría seejecutó mediante pruebas selectivas que se estimaron necesarias. En consecuencia, existe una baserazonable para sustentar la opinión que se refiere sólo a la muestra de las operaciones revisadas.La Auditoría Superior de la Federación considera que, en términos generales y respecto de la muestraantes señalada, el Gobierno del Estado de Morelos no cumplió con las disposiciones normativasaplicables a control interno, transferencia de recursos, adquisiciones, control y entrega demedicamento, servicios personales y cumplimiento de metas y objetivos, respecto de las operacionesexaminadas, como se precisa en los resultados que se presentan en el apartado correspondiente deeste informe donde destacan los siguientes: pagos de contribuciones (ISR, ISSSTE, SAR YFOVISSSTE) de personal adscrito a programas de Seguro Popular, Precarios, Estatales y deBeneficencia Pública por 51,490.9 miles de pesos; pagos indebidos de ISR por medidas de fin de año(vales de despensa) por 5,699.6 miles de pesos; intereses generados y no pagados porextemporaneidad en la entrega de recursos por 2,898.3 miles de pesos; pagos sin autorizaciones decomisiones a 11 servidores públicos por 1,846.2 miles de pesos; medicamentos caducos por 1,047.1miles de pesos; pagos de comisiones externas por 730.1 miles de pesos; rendimientos financierosgenerados por el financiamiento de programas del Seguro Popular por 453.2 miles de pesos; pago a 2servidores públicos como médicos especialistas, sin contar con el documento que lo acredite por446.6 miles de pesos; pagos por concepto de “Apoyo a personal de mandos medios, superiores yhomologados, sin que hayan sido autorizados” por 292.1 miles de pesos; pagos por compensacionesespeciales sin que se encuentren autorizados en el tabulador de mandos medios y superiores por249.2 miles de pesos; pagos a 2 servidores públicos que no cuentan con la compatibilidad de horariospor 246.7 miles de pesos; pagos posteriores a la fecha de baja de 2 servidores públicos por 224.4miles de pesos; pólizas de egresos que no cuentan con documentación comprobatoria suficiente,competente y pertinente que ampare el gasto por 203.0 miles de pesos; pagos a 1 trabajador que nofue localizado en su centro de adscripción por 91.0 miles de pesos; intereses generados en lascuentas de Servicios Personales y Gastos de Operación de los Servicios de Salud de Morelos por60.7 miles de pesos, de los cuales se desconoce su aplicación; faltantes de medicamentos e insumosmédicos por 35.4 miles de pesos; pagos de medidas de fin de año a 4 servidores públicosconsideradas como mandos medios por 32.2 miles de pesos; y aplicación de fianzas de cumplimientolas cuales no fueron resarcidas a la cuenta del fondo de los Servicios de Salud de Morelos por 23.3miles de pesos.142