informe del resultado de la fiscalización superior de la cuenta ...

Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2008Resultado Núm. 11Sin ObservacionesEl municipio proporcionó los informes trimestrales que fueron entregados a la Secretaría de DesarrolloSocial (SEDESOL), por conducto del Gobierno del estado, donde muestra la información relacionadacon la utilización de los recursos del fondo, a través del sistema de información, en cumplimiento delartículo 33, fracción IV, de la Ley de Coordinación Fiscal.Resultado Núm. 12 Observación Núm. 1Obra y acciones sociales (obra pública)Con la revisión documental de los 120 expedientes técnicos de obras ejercidas con recursos del fondo2008, se observó que 99 expedientes no se encuentran debidamente integrados con la documentaciónque garantice la autorización (contratos de obra no presentan la firma del Presidente Municipal ) yauxilien en la toma de decisiones en los aspectos tanto técnico como financiero y de ejecución de lasobras la documentación no incluida en los expedientes de obra es la siguiente: dictamen de factibilidadante las instancias correspondientes, Carta de notificación al supervisor de la obra, Calendario deobra, Proyecto ejecutivo y planos aprobados o croquis de obra, Acta de constitución del comitécomunitario de obra, Acta de aceptación de la obra y de la aportación de los beneficiarios, Bitácora deobra, Acta de entrega-recepción, Cierre de obra. Por otra parte, mediante el proceso de revisión de lasobras, se constató que las obras realizadas por administración directa son ejecutadas por lacomunidad, lo que provoca que éstas no cuenten con la calidad requerida, y con ello se obtiene quelas pavimentaciones tengan 3 ó menos años de durabilidad.392