informe del resultado de la fiscalización superior de la cuenta ...

MorelosAmbiente de Control• No se cuenta con Código de Conducta que determine la actuación del servidor público.• No existe una adecuada dirección que motive a los servidores públicos a cumplir con la misión yvisión de los Servicios de Salud de Morelos.• La estructura Organizacional está actualizada a mayo 2008, sin embargo no se encuentraautorizada.• No se cuenta con un control que evite que la responsabilidad y autoridad recaiga en dos o máspersonas.• Cuentan con Manuales de Organización, no obstante éstos no se encuentran actualizados.• Periódicamente se llevan a cabo cursos de capacitación que se encuentran al alcance de todoel personal.Riesgos y su Administración• A través de las visitas físicas realizadas a Hospitales y Centros de Salud, se constató que el24.8% de éstos no cuentan con la figura del Aval Ciudadano.• Las unidades médicas carecen de supervisión hacia la figura del Aval Ciudadano.• Se verificó que se elabora el Programa Operativo Anual de forma consolidado, sin identificar losrecursos del FASSA.• Se tienen implementadas actividades para el seguimiento del cumplimiento de las metas delFASSA de forma mensual con evaluaciones trimestrales. Sin embargo, en la revisión practicadaa los Hospitales, Jurisdicciones y Unidades Médicas se observó que existe desabasto demedicamento.• El Gobierno del Estado de Morelos recibió las aportaciones federales del FASSA conforme alacuerdo publicado en el Diario Oficial de la Federación del 7 de Enero de 2008.• Durante el ejercicio fiscal 2008, la Secretaría de Finanzas y Planeación del Estado de Morelosministró los recursos del FASSA de manera extemporánea, lo que generó rendimientosfinancieros por 2,898.3 miles de pesos, los cuales, a la fecha de la revisión, no han sidoministrados al Organismo Ejecutor.• No existe una adecuada conciliación entre los ingresos y egresos registrados del FASSA.51