informe del resultado de la fiscalización superior de la cuenta ...

Morelos‣ La documentación comprobatoria del gasto no se canceló con la leyenda “operada conrecursos del fondo” por lo cual se constató que no existe un control para asegurar el debidouso de la misma.‣ Se carece de un tabulador autorizado por el funcionario responsable para el otorgamiento depercepciones extraordinarias.Información y comunicación‣ Se realizó un registro de las operaciones programáticas presupuestales a nivel acción, quese actualiza diariamente y del cual se emite mensualmente un reporte de avance financiero, elcual se concilió con la fiduciaria; sin embargo, no se contó con un sistema automatizado decontrol programático presupuestal para el registro y control de sus operaciones.Por lo anterior, se concluyó que el control interno establecido para la operación y desempeño del fondoes regular, ya que no cumplió con eficacia y efectividad sus objetivos, para dar mayor transparencia alejercicio del gasto, en incumplimiento de los artículos 6, 15, 20, 26, 27, 29, 37 y 44 de la Ley dePresupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Morelos y los artículos segundo, tercero ydécimo del Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de Morelos para el ejercicio fiscal delprimero de enero al treinta y uno de diciembre de dos mil ocho.Después, mediante oficio núm. SESPSE/1831/2009 del 17 de diciembre de 2009 suscrito por elSecretario Ejecutivo del Sistema Estatal de Seguridad Pública, remitió copia certificada del Acta de laTercera Sesión Extraordinaria de 2009, celebrada por el Comité Técnico del Fideicomiso “Fondo deSeguridad Pública” del Estado de Morelos (FOSEG) y mediante el Acuerdo número 145/2009, sedeterminó proceder a realizar las acciones conducentes, a fin de solventar cada una de lasobservaciones de control interno, administración de riesgos y de información y comunicación.Asimismo, se presentaron copia certificada de los oficios número CESP/SE/0814/2009,CESP/SE/0815/2009 y CESP/SE/816/2009 todos del 17 de diciembre de 2009, en los cuales seinstruye a quien corresponda para que: 1.-se elabore una minuta con el resumen de los puntostratados en las juntas previas a las Sesiones de Comité Técnico y estas formen parte del archivodocumental del FOSEG, 2.-se vigile y aseguren que los pagos al personal, se realicen conforme a lanormatividad establecida en los Anexos Técnicos, 3.- y propone a los Órganos de Dirección, laelaboración de criterios suficientes para la asignación presupuestal de los recursos del FASP, por loque se determina dar por solventada la presente observación.307