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Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2008IV.- RESULTADOS.IV.1 Situación constructiva y operativa de las obras visitadas (distribución % de las obras visitadas).A) Número de obras visitadas (Incluir núm. absoluto). ( 43) 1201. Obras terminadasa) Operan adecuadamente. 98.3b) No operan adecuadamente. 1.7c) No operan. 02. Obras en proceso. 03. Obras suspendidas. 04. Obras canceladas. 0IV.2 Procuración de la preservación y protección del medio ambiente (% de las obras de la muestra de0.0auditoría que cuentan con la validación de no impacto ambiental desfavorable).IV.3 Satisfacción de beneficiarios de las obras revisadas (% de las obras revisadas en las que los0.0beneficiarios están satisfechos).V.- PARTICIPACIÓN SOCIAL.V.1 Obras y acciones de la muestra de auditoría que fueron autorizadas por el Comité para la Planeación100.0del Desarrollo Municipal (COPLADEM) ó Consejo de Desarrollo Municipal (CDM) (%).V.2 Inversión en obras y acciones de la muestra de auditoría que fueron autorizadas por el COPLADEM ó100.0CDM. (% ).V.3 Obras y acciones de la muestra de auditoría que cuentan con solicitud de la comunidad (%). 100.0V.4 Inversión en obras y acciones de la muestra de auditoría que cuentan con solicitud de la comunidad100.0(%).V.5 Obras terminadas de la muestra de auditoría que cuentan con acta de entrega-recepción a la50.0comunidad y al organismo operador (%).V.6 Obras de la muestra de auditoría con acta de entrega recepción que fue suscrita por el representante50.0del Comité Pro Obra. (%).V.7 Nivel de operación y participación social del COPLADEM o CDM.a) ¿Existe y opera en el Municipio el COPLADEM ó CDM?, Sí ó No. SIb) En su caso, ¿Opera regularmente el COPLADEM ó CDM? [Criterio: Opera regularmente cuandoSisesiona al menos 3 veces al año], Sí ó No.c) Número de sesiones de trabajo que tuvo el COPLADEM ó CDM en el año. 4d) Número de representantes sociales que en promedio participaron en las sesiones del COPLADEM35ó CDM.VI.- TRANSPARENCIA EN LA APLICACIÓN DE RECURSOS.VI.1 Entrega de informes trimestrales a la SEDESOL sobre el ejercicio del fondo (% de informesentregados respecto de los previstos enviar).VI.2 Entrega de informes trimestrales a la SHCP sobre el ejercicio, destino y resultados obtenidos de losrecursos de los fondos (% de informes entregados respecto de los previstos entregar).VI.3 Difusión de la información enviada a la SHCP sobre el ejercicio del gasto y que fue publicada en losórganos locales oficiales de difusión, Internet u otro medio local de difusión (% de informesdifundidos respecto a los previstos difundir).a) ¿La información de los informes trimestrales reportados a la SHCP coincide con los registroscontables del municipio?, Sí ó No.b) ¿La calidad de la información de los informes trimestrales reportados a la SHCP fue adecuada;está desglosada por obra y acción, y coincide con los registros contables del municipio?,Sí ó No.V1.4 Difusión de las obras y acciones a realizar (% del monto asignado al fondo que fue difundido al iniciodel ejercicio, respecto de las obras y acciones por realizar, con su costo, ubicación, metas ybeneficiarios).a) ¿Se difundió adecuadamente entre la población, al inicio del ejercicio, el monto recibido delFISM, así como las obras y acciones por realizar, su costo, ubicación, metas y beneficiarios?,Sí ó No.VI.5 Difusión de resultados alcanzados (% del monto total ejercido del fondo, cuyos resultados fuerondifundidos al cierre del ejercicio, respecto de la inversión total ejercida).100.0100.0SISiSI404
Morelosa) ¿Se difundieron adecuadamente entre la población, al final del ejercicio, las obras y accionesSIrealizadas, su costo, ubicación, metas y beneficiarios, Sí ó No.VII.- FINANZAS MUNICIPALES.VII.1 Importancia del fondo respecto de los recursos propios por concepto de impuestos, derechos,productos y aprovechamientos (%).VII.2 Importancia del fondo respecto de las participaciones fiscales (%) 46.6VII.3 Importancia del fondo respecto de los recursos propios municipales y las participaciones fiscales (%). 44.7VII.4 Proporción que significa la inversión del fondo en obra pública, respecto de la inversión total del475.8municipio en obra pública (%).VII.5 Importancia del fondo respecto al monto total del presupuesto aprobado del municipio en 2008 (%). 21.7VII.6 Variación de los ingresos propios municipales 2008/2007 (%). 156.6Fuente: Información proporcionada por el Municipio de Tetela del Volcán, Morelos.N/D No disponibleCon la revisión practicada se obtuvo(ieron) 6 resultado(s) con Observación determinado(s) por laEFSL, al respecto la ASF emite lo siguiente:Impacto de las ObservacionesCuantificación Monetaria de las ObservacionesImporte: 2,504.4 miles de pesosEste importe representa el monto de las operaciones observadas, las cuales no necesariamenteimplican recuperaciones por presuntos daños o perjuicios o ambos a la Hacienda Pública Federal o alpatrimonio de los entes públicos federales o de las entidades paraestatales federales y estarán sujetasa las aclaraciones que se efectúen, en los plazos establecidos para tal fin.Recuperaciones determinadas: 2,504.4 miles de pesosOperadas: 40.0 miles de pesosProbables: 2,464.4 miles de pesosEl monto de la cuantificación monetaria de las observaciones es por 2,504.4 miles de pesos se integrarecuperaciones operadas por 40.0 miles de pesos de obras sin documentación justificativa ycomprobatoria, y recuperación operadas por 50.3 miles de pesos por obras ejecutadas y/o accionesque no beneficiaron a sectores de la población en extrema pobreza, 2,159.3 miles de pesos por faltade documentación comprobatoria de las erogaciones, y 254.8 miles de pesos de pagos improcedenteso en exceso.405
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