CAPITOLO PRIMO

ed effettiva concorrenzialità, non solo tra gli operatori bancari, ma anche tra gli
ordinamenti.
In Italia, il suo recepimento è avvenuto con la legge 19 febbraio 1992 che, all’art.
25, ha delegato il governo a darle attuazione ed ha altresì conferito la delega alla
emanazione di un testo unico delle disposizioni adottate sulla scorta del
recepimento medesimo, coordinate con le altre vigenti in materia. Il d.lgs.
481/1992, applicativo della direttiva, ha in particolare riconosciuto il modello della
banca universale, ammettendolo ad esercitare tutte le attività riconducibili al mutuo
riconoscimento, ad esclusione, quindi, di quelle assicurative e di quelle riservate alle
società di gestione del risparmio, ed ha altresì soppresso la distinzione tra aziende ed
istituti di credito, in ordine alla lunghezza delle operazioni, introducendo il termine
ente creditizio 85 . Alle banche risulta riconosciuta anche la possibilità di adottare il
modello del gruppo polifunzionale, composto da diversi soggetti bancari,
specializzati sotto il profilo operativo, sottoposti alla direzione unitaria della holding,
soggetta a vigilanza. Con riguardo all’autorizzazione alla attività bancaria, il decreto
richiede la adozione della forma giuridica della società per azioni, o di società
cooperativa per azioni. In considerazione della circostanza che la precedente legge
1/1991 aveva esplicitamente riconosciuto agli enti creditizi la possibilità di
esercitare tutte le attività di intermediazione mobiliare, secondo la disciplina dettata
per le società di intermediazione mobiliare, agli inizi degli anni novanta il sistema
italiano, conformemente a quelli europei concorrenti, perde il carattere della
specializzazione, ed acquisisce quello della libertà operativa e di modello, nel senso
che le banche risultano svincolate dalla rigidità imposta dalla legge del 1936 sotto il
profilo organizzativo, essendo esso rimesso alla autonomia privata.
Anche sotto il profilo della vigilanza, coerentemente con le altre modifiche, il
decreto realizza un capovolgimento dei criteri fissati nel 1936. Come esposto nelle
pagine che precedono, infatti, la legge bancaria aveva definito in capo alle autorità
di vigilanza una serie di poteri piuttosto incisivi, idonei ad ingerirsi nell’esercizio
della attività ed ad indirizzarlo, al fine ultimo e generale della tutela del risparmio.
85 Il D. lgs. 481/92 ha peraltro ammesso tutti gli enti creditizi, su espressa previsione statutaria,
all’esercizio dei crediti speciali ed agevolati; ha eliminato la categoria delle banche di interesse
nazionale, quella degli Istituti di credito di diritto pubblico; ha ammesso la trasformazione delle
Banche popolari in società per azioni bancarie. Esso ha altresì eliminato la specializzazione settoriale
delle aziende di credito, relativa alle Casse rurali ed artigiane: l’art. 42 del decreto, infatti, conferma
che esse esercitano il credito prevalentemente a favore dei soci, ma elimina la prescrizione in ordine
allo status di artigiani o agricoltori, stabilendo solo che essi devono risiedere o operare nel territorio
di competenza della Casse. Peraltro, ne modifica la denominazione in Casse di credito cooperativo-
con il T.u.b. esse diventeranno Banche di credito cooperativo.
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