BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
dēļ un<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši būtiski zaudējumi<br />
iekšējas krāpšanas dēļ (t.i., vēsturiskie zaudējumi iekšējas krāpšanas dēļ<br />
pārsniedz 10% no atbilstošā perioda peļņas) un banka nav ieviesusi<br />
pietiekamas kontroles metodes, lai turpmāk novērstu šādu zaudējumu<br />
rašanos un<br />
Banka novērtē un mēra potenciālos zaudējumus iekšējas krāpšanas dēļ<br />
un<br />
Bankas novērtējums par potenciāliem zaudējumiem iekšējas krāpšanas<br />
dēļ liecina, ka bankas potenciālie zaudējumi iekšējas krāpšanas dēļ ir<br />
būtiski un/vai<br />
Banka būtiskākajos darbības veidos neizmanto apdrošināšanu kā iekšējas<br />
krāpšanas risku mazinošu faktoru un/vai nepietiekami veic darbības, lai<br />
analizētu un novērstu zaudējumu rašanās cēloņus<br />
4 – Augsts risks<br />
Banka uzkrāj un analizē informāciju par zaudējumiem iekšējas krāpšanas<br />
dēļ un<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši lieli zaudējumi<br />
iekšējas krāpšanas dēļ (t.i., vēsturiskie zaudējumi iekšējas krāpšanas dēļ<br />
pārsniedz 50% no atbilstošā perioda peļņas) un banka nav ieviesusi<br />
pietiekamas kontroles metodes, lai turpmāk novērstu šādu zaudējumu<br />
rašanos vai<br />
Banka neuzkrāj un neanalizē informāciju par zaudējumiem iekšējas<br />
krāpšanas dēļ un/vai<br />
Banka nenovērtē un nemēra potenciālos zaudējumus iekšējas krāpšanas<br />
dēļ un/vai<br />
Ir cita informācija par būtisku/būtiskiem iekšējas krāpšanas<br />
gadījumu/gadījumiem bankā un/vai<br />
Banka neizmanto apdrošināšanu kā iekšējas krāpšanas risku mazinošu<br />
faktoru un neveic darbības, lai analizētu un novērstu zaudējumu rašanās<br />
cēloņus<br />
2. versija 100. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language