BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Grupas attiecības<br />
Šis elements tiek vērtēts tikai tām bankām, kas ir grupas sastāvā šādos gadījumos:<br />
o ja vērtējamā institūcija ir ES dalībvalstī vai ārvalstīs reģistrētas kredītiestādes vai<br />
finanšu pārvaldītājsabiedrības meitas sabiedrība;<br />
o ja institūcijas iedalījuma rezultātā tika izdarīts secinājums, ka institūcijas meitas<br />
sabiedrības ir būtiskas grupā.<br />
Novērtēšanas mērķis – noteikt, vai ir skaidri noteikta bankas vieta grupā (t.sk. attiecības ar<br />
struktūrvienībām, kas veic centralizētu risku pārvaldīšanu) un attiecības ar citiem grupas<br />
uzņēmumiem.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Padome un valde<br />
o Kredītriska pārvaldīšana<br />
o Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
o Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
o Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
o Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
o Iekšējais audits<br />
o Darbības atbilstības kontrole<br />
Kopīgai funkcijai – Padome un valde<br />
Kopīgai funkcijai – Kredītriska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Procentu likmju riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Ārvalstu valūtu riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Likviditātes riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Iekšējais audits<br />
Kopīgai funkcijai – Darbības atbilstības kontrole<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Vai ir noteikta bankas vieta grupā? T.sk.:<br />
o centralizētās un decentralizētās<br />
funkcijas<br />
o vai skaidri noteiktas bankas pilnvaras<br />
lēmumu pieņemšanā un atbildība?<br />
o vai skaidri noteiktas atskaitīšanās<br />
līnijas un kontroles kārtība?<br />
Grupas attiecību efektivitāte, t.sk.:<br />
o vai attiecību starp grupas<br />
uzņēmumiem kārtība nodrošina<br />
pietiekami ātru lēmumu pieņemšanu?<br />
o cik optimāla ir funkciju<br />
centralizācija/decentralizācija?<br />
o kontroles pār pilnvaru un atbildības<br />
ievērošanu kvalitāte<br />
Darījumi starp grupas uzņēmumiem, t.sk.:<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Pietiekama risku pārvaldīšana<br />
Skaidri noteikta un dokumentēta bankas vieta grupā, t.sk. skaidri<br />
noteiktas centralizētās un decentralizētās funkcijas, bankas pilnvaras<br />
lēmumu pieņemšanā un atbildība, atskaitīšanās līnijas un kontroles<br />
kārtība un<br />
Grupas attiecību struktūra ir optimāla – tā nodrošina ātru lēmumu<br />
pieņemšanu, funkciju centralizācijas/decentralizācijas pakāpe ir<br />
optimāla. Efektīvas kontroles metodes un<br />
Visi darījumi ar citiem grupas uzņēmumiem ir skaidri un to nosacījumi<br />
atbilst tirgus standartiem<br />
2 – Apmierinoša risku pārvaldīšana<br />
Noteikta un dokumentēta bankas vieta grupā, bet iespējami uzlabojumi<br />
(piemēram, atsevišķu funkciju dublēšanās, nepietiekami noteiktas<br />
atskaitīšanās līnijas un kontroles kārtība u.c.) un/vai<br />
Grupas attiecību struktūra ir apmierinoša, bet iespējami uzlabojumi<br />
2. versija 197. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language