BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Materiālo aktīvu bojājumu risks<br />
Novērtēšanas mērķis – noteikt iespēju, ka bankai var rasties zaudējumi materiālo aktīvu<br />
bojājumu (piemēram, ugunsgrēka, vandālisma u.c. notikumu) rezultātā.<br />
Šis elements jāvērtē:<br />
Šādām kopīgām funkcijām:<br />
o Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kopīgai funkcijai – Operacionālā riska pārvaldīšana<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Informācija par bankas zaudējumiem, kas<br />
radušies materiālo aktīvu bojājumu dēļ,<br />
t.sk.:<br />
o vai banka uzkrāj un analīzē<br />
informāciju par zaudējumiem<br />
materiālo aktīvu bojājumu dēļ?<br />
o vai banka identificē un analizē<br />
zaudējumu rašanās vietu un iemeslus?<br />
o vēsturiskā informācija par<br />
zaudējumiem materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ<br />
o vai banka mēra un novērtē potenciālos<br />
zaudējumus materiālo aktīvu bojājumu<br />
dēļ?<br />
o bankas novērtējums par potenciāliem<br />
zaudējumiem materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ<br />
Vai banka lieto citas kontroles metodes<br />
materiālo aktīvu bojājuma riska<br />
samazināšanai (piemēram, apsardze,<br />
tehniskas ierīces u.c.) un to efektivitāte?<br />
Vai banka izmanto apdrošināšanu<br />
iespējamo operacionālā riska zaudējumu<br />
mazināšanai?<br />
Vai banka pārmērīgi nepaļaujas uz<br />
apdrošināšanas prēmijas saņemšanu<br />
zaudējumu gadījumā (t.i., banka neveic<br />
nekādas darbības, lai analizētu un<br />
novērstu zaudējumu rašanās cēloņus)?<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
Banka uzkrāj un analizē informāciju par zaudējumiem materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ un<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai nav bijuši zaudējumi materiālo<br />
aktīvu bojājumu dēļ vai vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši<br />
zaudējumi materiālo aktīvu bojājumu dēļ un banka ir ieviesusi<br />
pietiekamas kontroles metodes, lai turpmāk novērstu šādu zaudējumu<br />
rašanos un<br />
Banka novērtē un mēra potenciālos zaudējumus materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ un<br />
Bankas novērtējums par potenciāliem zaudējumiem materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ liecina, ka bankas potenciālie zaudējumi materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ ir nebūtiski un/vai<br />
Banka izmanto apdrošināšanu kā materiālo aktīvu bojājumu risku<br />
mazinošu faktoru un vienlaicīgi pietiekami veic darbības, lai analizētu un<br />
novērstu zaudējumu rašanās cēloņus<br />
2 – Mērens risks<br />
Banka uzkrāj un analizē informāciju par zaudējumiem materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ un<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši nebūtiski zaudējumi<br />
materiālo aktīvu bojājumu dēļ (t.i., vēsturiskie zaudējumi materiālo<br />
aktīvu bojājumu dēļ nepārsniedz 10% no atbilstošā perioda peļņas) un<br />
banka nav ieviesusi pietiekamas kontroles metodes, lai turpmāk novērstu<br />
šādu zaudējumu rašanos un<br />
Banka novērtē un mēra potenciālos zaudējumus materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ un<br />
Bankas novērtējums par potenciāliem zaudējumiem materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ liecina, ka bankas potenciālie zaudējumi materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ ir nebūtiski un/vai<br />
Banka izmanto apdrošināšanu kā materiālo aktīvu bojājumu risku<br />
mazinošu faktoru, bet atsevišķos mazāk svarīgos darbības veidos<br />
nepietiekami veic darbības, lai analizētu un novērstu zaudējumu rašanās<br />
cēloņus<br />
3 – Būtisks risks<br />
Banka uzkrāj un analizē informāciju par zaudējumiem materiālo aktīvu<br />
bojājumu dēļ un<br />
Vēsturiskā informācija liecina, ka bankai ir bijuši būtiski zaudējumi<br />
2. versija 103. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language