BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
BANKU RISKU NOV?RT??ANAS ROKASGR?MATA - FKTK
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finanšu un kapitāla tirgus komisija<br />
<strong>BANKU</strong> <strong>RISKU</strong> <strong>NOV</strong>Ē<strong>RT</strong>ĒŠ<strong>ANAS</strong> <strong>ROKASGR</strong>Ā<strong>MATA</strong><br />
Kreditēšanai un ārpusbilances saistībām pret klientiem – visiem darbības veidiem<br />
Kritēriji Novērtējums<br />
Jāizvēlas tas novērtējums, kuram vislabāk atbilst bankā pastāvošā situācija<br />
1 – Zems risks<br />
No reitinga piešķiršanas procesā izskatītajiem vērtējamā kreditēšanas<br />
veida kredītiem – visiem aizņēmējiem ir augsts kredītreitings* un/vai<br />
drošs finanšu stāvoklis un nav paredzams, ka tas varētu ievērojami<br />
pasliktināties tuvākajā nākotnē. Aizņēmēju kredītspēja nevar būtiski<br />
pasliktināties ārējo faktoru ietekmē (t.sk. nepastāv risks, ka varētu tikt<br />
ierobežoti līdzekļu pārvedumi no ārvalstīm) un<br />
Vērtējamā kreditēšanas veidā:<br />
Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda:<br />
o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz<br />
5% vai<br />
o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz<br />
5%, bet nepārsniedz 10% un ne mazāk kā 50% no kavētajiem<br />
kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām un<br />
Atgūšanas procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas<br />
nav pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 2%<br />
un<br />
Pārstrukturētais kredītportfelis:<br />
o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 5% vai<br />
o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%, bet<br />
nepārsniedz 10% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars<br />
pārstrukturētajā kredītportfelī nepārsniedz 50% un<br />
Pārbaudes grupas vērtējumā bankas veiktais kredītu kvalitātes<br />
novērtējums ir atbilstošs, jo nav nepieciešams veidot papildu uzkrājumus<br />
un nav konstatēti trūkumi grupās vērtējamo kredītu kvalitātes<br />
novērtēšanas kārtībā<br />
Aizņēmēju kredītspēja, ko raksturo<br />
aizņēmēju:<br />
o kredītreitingi – ārējie, bankas iekšējie<br />
o kredītvēsture bankā un informācija no<br />
ārējiem avotiem, t.sk. no Latvijas<br />
Bankas Kredītu reģistra<br />
o pašreizējais un prognozējamais<br />
finanšu stāvoklis, t.sk.:<br />
juridiskām personām – aktīvu,<br />
apgrozījuma, peļņas apmērs;<br />
naudas plūsmas pietiekamība;<br />
likviditātes, ilgtermiņa finanšu<br />
stabilitātes, rentabilitātes u.c.<br />
rādītāji; aizņēmēju vadības<br />
kompetence<br />
fiziskām personām – ienākumu<br />
stabilitāte un pietiekamība saistību<br />
savlaicīgai atmaksai; maksājumu<br />
par kredītsaistībām attiecība pret<br />
ienākumiem<br />
o ārējo faktoru ietekme uz aizņēmēju<br />
kredītspēju, t.sk. – pārvedumu risks<br />
(vai pastāv kādi ierobežojumi līdzekļu<br />
pārvedumiem no ārvalstīm –<br />
piemēram, aktīvu ekspropriācija;<br />
ierobežojumi ārvalstu valūtas<br />
pārvedumiem; nodokļi u.c.), politiskā<br />
situācija, ekonomiskā vide, tirgus un<br />
nozares attīstības tendences, juridiskās<br />
un regulējošās pārmaiņas, sociālie<br />
faktori, izmaiņas tehnoloģiju vidē,<br />
aizņēmēju piederība savstarpēji<br />
saistītu klientu grupai un savstarpēji<br />
saistītu klientu grupas finanšu<br />
stāvoklis u.c. faktori<br />
Pašreizējā situācija šādos vērtējamo<br />
kreditēšanas veidu raksturojošos<br />
rādītājos:<br />
o Kredītportfeļa sadalījums pēc<br />
kavējuma perioda:<br />
kredītu ar maksājumu kavējumu<br />
īpatsvars kredītportfelī<br />
kredītu ar kavējumu līdz 90<br />
dienām īpatsvars kavētajā<br />
kredītportfelī<br />
kredītu ar kavējumu virs 90<br />
dienām īpatsvars kavētajā<br />
kredītportfelī<br />
o Atgūšanas procesā esošo un vairāk<br />
2 – Mērens risks<br />
No reitinga piešķiršanas procesā izskatītajiem vērtējamā kreditēšanas<br />
veida kredītiem – atsevišķiem aizņēmējiem ir zems kredītreitings**<br />
un/vai par to finanšu stāvokli nav informācijas un/vai to finanšu<br />
stāvoklis ir nedrošs, un/vai to kredītspēju var nelabvēlīgi ietekmēt ārējie<br />
faktori. Šādu kredītu apmērs nepārsniedz 20% no vērtējamā kreditēšanas<br />
veida un/vai<br />
Vērtējamā kreditēšanas veidā:<br />
Kredītportfeļa sadalījums pēc kavējuma perioda:<br />
o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz<br />
5%, bet nepārsniedz 10% un mazāk nekā 50% no kavētajiem<br />
kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām vai<br />
o kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz<br />
10%, bet nepārsniedz 25% un ne mazāk kā 50% no kavētajiem<br />
kredītiem ir ar kavējumu līdz 90 dienām un/vai<br />
Atgūšanas procesā esošo un vairāk nekā 180 dienas kavēto kredītu, kas<br />
nav pārstrukturēti un atgūšanā, īpatsvars kredītportfelī nepārsniedz 10%<br />
un/vai<br />
Pārstrukturētais kredītportfelis:<br />
o pārstrukturēto kredītu īpatsvars kredītportfelī pārsniedz 5%, bet<br />
nepārsniedz 10% un kredītu ar maksājumu kavējumu īpatsvars<br />
pārstrukturētajā kredītportfelī pārsniedz 50% vai<br />
2. versija 61. lappuse no 225<br />
Apstiprināta 30.11.2007.<br />
ar 13.02.2009. labojumiem (6. nodaļa)<br />
ar 23.11.2009. labojumiem (3. un 6. nodaļa: viscaur "Banku un vērtspapīru tirgus daļa" nomainīts pret "Banku<br />
un institucionālo investoru daļa" saskaņā ar izmaiņām Komisijas struktūrā)<br />
ar 08.02.2011. labojumiem (pievienots 8.2. pielikums "Instrukcija darbam ar BLOOMBERG termināli", veikti<br />
atbilstoši redakcionāli labojumi 4.2.3. sadaļā un mainīta 8. pielikuma numerācija (uz 8.1.))<br />
ar 02.09.2011. grozījumiem (1.nodaļa, 2.1., 6.1. apakšnodaļa, 4.2.1., 4.2.9., 4.3.1. sadaļa, viscaur<br />
Rokasgrāmatas pamattekstā vārds "likumdošana" aizstāts ar vārdiem "normatīvie akti" attiecīgajā locījumā.<br />
Grozījumi 1., 5., 6., 18., 22. pielikumā un 2.1., 3., 12.3. veidlapā. Pievienots 24. pielikums "Atalgojums”, izslēgta<br />
1. veidlapa)<br />
ar 15.03.2012. grozījumiem (3.1. apakšnodaļa, pievienots 1.attēls "Apliecinājums”)
Change language